第六章计划工作（Planning）计划的概念与内容计划的类型计划工作的步骤计划工作的原则计划的权变因素计划编制方法为什么要做计划我们谁也不知将来会怎样，但明天肯定会与今天不同。计划是一种生存策略，它可以让你获得更多的成功机会。计划并不能保证你成功，但能让你为将来作好准备。有效地计划是一切成功的秘诀一、计划的概念与内容（一）概念对预想的未来及使其变为现实的有效方法的设计。▪决定组织所要追求的目标▪决定为了实现目标需要采取的行动路线▪决定如何配置组织资源来实现上述目标例：A煤业公司计划2009年：销售收入46亿元，利润10.5亿元，投资6亿元煤炭：20亿元；利润9亿元；投资3亿元电业：8亿元，利润1亿元；投资1亿元铝业：18亿元，利润5千万；投资2亿元。[思考题]一项完整的计划应包括哪些内容？（二）内容（1）What——做什么？目标和内容（2）Why——为什么？原因（3）Who——谁去做？人员（4）Where——何地做？地点（5）When——何时做？时间（6）How——怎样做？方式和手段“5W1H”计划的内容要素所要回答的问题内容前提计划在何种情况下有效预测、假设、实施条件目标做什么最终结果、工作要求目的为什么要做理由、意义、重要性战略如何做基本方法、主要战术责任谁做、做得好坏的结果人选、奖罚措施时间表何时做起止时间、进度安排范围涉及哪些部门或何地组织层次或地理范围预算需投入多少资源费用、代价应变措施万一。。。怎么办最坏情况计划二、计划的类型战略计划(Strategicplans)战略计划是指应用于整个组织，为组织设立总体目标和寻求组织在所对应的环境中的地位的计划。按计划的广度作业计划(OperationalPlans)作业计划是指规定总体目标如何实现的细节的计划这两类计划在时间跨度上、范围上和在是否包含已知的一套组织目标方面是不同的。二、计划的类型（续）长期计划(Long-termPlans)长期计划的时间一般在五年或五年以上按计划的时间短期计划(Short-termPlans)短期计划则是指一年以内的计划二、计划的类型（续）指导性计划(DirectionalPlans)只规定一些一般的方针，它指出重点但不把管理者限定在具体的目标上，或是特定的行动方案上。它具有内在的灵活性。按计划的明确性具体性计划(SpecificPlans)具有明确的目标，不存

第四章计划工作与计划邵冲刘盼中山大学管理学院©2002，邵冲版本：2002-9-6学习内容计划工作的性质、结构与过程战略计划准则计划项目计划1.计划工作的性质、结构与过程计划工作的性质计划工作的结构计划工作的过程1.1计划工作的性质计划工作是确定组织的目标和选择实现目标的最佳计划的决策过程。如果确定的目标和拟定的计划对实现组织的基本任务有贡献，那么该计划系统就是有效能的。一个计划对实现目标和组织的基本任务有贡献，而且耗费的资源不多，那么，该计划系统就是有效率的。对计划工作的一些不正确看法计划赶不上变化作计划浪费时间不作计划也能完成任务计划越多越好计划赶不上变化！组织需要计划，并不是由环境的确定性引起的，而是由环境的不确定性引起的。在环境非常稳定，或者环境的变动能够预见的情况下，组织并不需要计划。在环境变动并且无法预知的情况下，组织要掌握自己的命运，才需要进行计划。作计划浪费时间！作计划并不是浪费时间而是节约时间。许多经理感到工作繁忙，并不是因为工作有计划，而是因为工作无计划。如果经理想从繁忙的工作中解脱出来，就应该养成作计划的习惯。只有有计划的工作，才不会被紧急情况所支配。不作计划也能完成任务！对某些例常性工作，凭经验的确可以完成而不需要作计划。对某些较为简单的工作，采用尝试错误法可能比作计划的方法更有效。对完成复杂的工作任务就一定需要作计划。管理不应该建立在经验的基础上，尝试错误的代价也很高。计划越多越好！作计划是有成本的。作计划的成本低于作计划带来的好处，作计划才是经济的；作计划的成本高于作计划带来的好处，作计划就不经济了。事事计划，不如无计划。1.2计划工作的过程识别机会确立目标拟定前提条件制定备择方案评价备择方案挑选方案制定派生计划编制预算YX1Xtotnt-n时间进程前提前提1.3计划的结构计划工作的最后结果是制定出一系列的计划，以引导组织实现预期的目标。计划()不仅包括未来的行动方案，也包括未来的行动方针。计划是组织为达到预期目标而拟定的行动方案和方针。计划的层次结构按计划的影响程度可以把计划分为战略计划和作业计划两种类型。战略计划是对如何实现战略目标所进行的谋划，它是组织最基本的计划，也是制定其他计划的依据。作业计划是战略计划的实施计划，其作用是将战略构想转变为实际的行动

用友软件基于分解指标的绩效体系优化思路介绍2023年7月6日第2页用友集团组织体系与绩效优化设计指导保密文件，版权所有2023年7月6日目录➢绩效管理的概念➢用友软件基于ＢＳＣ的绩效管理体系思路介绍➢工作计划安排第3页用友集团组织体系与绩效优化设计指导保密文件，版权所有2023年7月6日许多企业关心和思索的问题◼怎样的组织结构最能有效地支持企业的营运目的？◼如何将公司的业绩压力在组织层面层层传递?◼如何考量每个员工或每个团队的绩效？◼如何有效激励员工的表现？◼如何真正发挥非财务绩效指标的作用？◼如何培养和发展员工的能力？◼如何吸引和留住出色的员工？第4页用友集团组织体系与绩效优化设计指导保密文件，版权所有2023年7月6日绩效管理体系是一个完整且不断进行的循环，以达成员工个人和组织整体绩效水平不断提高为主要目标，最终实现员工个人发展和组织整体发展的“双赢”绩效计划绩效实施绩效考核绩效反馈绩效管理绩效管理：是指为实现企业的战略目标，通过管理人员和员工持续地沟通，经过绩效计划、管理绩效、绩效考评和绩效反馈四个环节的不断循环，不断地改善员工的绩效，进而提高整个组织绩效的管理过程。企业绩效不断提升第5页用友集团组织体系与绩效优化设计指导保密文件，版权所有2023年7月6日绩效考核不等同于绩效管理，它只是绩效管理的一个环节，绩效管理的着眼点在于改进，而不仅是奖惩•事后的评估•事先的沟通与承诺•只出现在特定的时期•伴随管理活动全过程•侧重于判断和评估•侧重于沟通与绩效提高•管理过程的局部环节和手段•一个完整的管理过程绩效考核绩效管理绩效考核重点在于考核，管理者的角色是“裁判”。而绩效管理却着眼于员工绩效的改善，在绩效管理中，管理者的角色是“教练”，它的主要目的是通过管理人员和员工持续的沟通，指导、帮助或支持员工完成工作任务，这样的结果必然是实现员工个人和组织整体的“双赢”。绩效管理和绩效考核的区别：第6页用友集团组织体系与绩效优化设计指导保密文件，版权所有2023年7月6日有效的绩效管理体系是公司从上到下的战略分解和从下到上的业务支撑两者的结合个人目标公司目标战略部门目标目标分解个人业绩公司业绩部门业绩•企业需要将战略目标有效到分解给各个事业单位和每个员工，并使他们都积极为共同目标的实现而努力•企业要监控目标达成过程中各个环节的目标实现情况，及时发现阻碍目标实现的问题，并予以解

工作计划管理人资部：李娟我们的困惑•管理者和员工们每天都在忙，但“忙什么呢”、“忙的结果又是什么呢”，管理者都不清楚。最常听见的一句话就是“瞎忙”•经常出现的情况是，上级交待了任务，管理者当了二传手，接着交代给下属----没有想一下:这项工作是谁的责任？我可以授权吗？如果安排给下属，我交代明白了吗？•当交待任务后，管理者问员工是否明白，员工说：“知道了”，但是向他追问一下，他就说不出来或说不清楚。老祖宗给我们留下的宝贵箴言：•孙子兵法：“上兵伐谋”•论语：“凡事预则立，不预则废”-----谋和预都说明了先期计划的重要性。然而我们在工作中却往往不能谋和预，那就是说，我们不知道如何制定工作计划计划的作用•计划是什么•计划制定五步法•计划需关注的关键内容主要内容计划在现代管理中的地位•计划——•组织•领导•控制管理是企业各种活动中的一种活动。由管理者协调被管理者活动的一种活动。包括计划、组织、指挥、协调和控制等。计划对管理者的必要性•迫使管理者思考干什么和怎么干。•有明确的方向和目的，使偏离损失减至最小——计划过程本身的价值。•有效预测变化和制定应变措施——有效地控制问题——有效地控制局面。•逻辑严谨——更容易贯彻实施，也更容易修改。拒绝“我觉得”！计划的作用计划是什么计划制定五步法计划需关注的关键内容主要内容计划的定义计划它是基于可能发生的各种假定情况，所规划的通盘对策；是将来采取行动时所需的步骤；并必须是用书面写出来的东西。对计划的三种误解•计划是不准确的，所以是在浪费时间–人们已经形成一种看法：正是计划不准确，所以就没有必要浪费时间去做计划。•计划可以消除变化–我们总认为，由于变化存在，所以没必要制定计划。–或认为只要计划做好了，所有变化都在我们掌握之中•计划会降低灵活性–计划已经把我们匡住了，没有了自己的主见。计划不仅是一种管理工具，更是一种管理思维方式计划的作用计划是什么计划制定五步法计划需关注的关键内容主要内容必要资源工作策略计划要素必须包括四个层次结果和责任使命必须对每一件工作或任务说清楚、说明白，否则无法获得预期的结果。只要缺少一个，整个计划就无法控制。我们也可以称之为最终的目的。5步法•制定成功计划陈述使命明确成果和责任拟定工作策略寻找必要资源沟通并颁布计划第一步：陈述使命第一步：陈述使命•为什么要做这项工作？领会意图有利于找到原因•这项工作能够帮

第二篇计划工作第四章计划工作概述第一节计划工作的含义◼计划工作指制定计划，即根据组织内外部实际情况，权衡客观需要的主观可能，通过科学预测，提出在未来一定时期内组织所要达到的目标以及实现目标的方法。计划工作表现出管理在创新方面的能力。◼计划工作的基本特征：⑴目的性。⑵主导性。⑶普遍性。⑷经济性。◼计划工作的意义：⑴有助于正确把握未来，减少未来的不确定性因素和变化可能带来的不利影响；⑵有利于各级管理人员和全体职工把注意力集中于实现整体目标；⑶有利于更经济地进行管理，即有利于组织内人财物等资源的合理配置和有效使用；⑷有利于控制工作以及其他管理职能的发挥。第二节计划的种类◼计划的种类见教材（略）92-93◼计划工作程序：⑴估量机会；⑵确定目标；⑶确定前提条件（计划执行的预期环境）；⑷确定可供选择的方案；⑸评价各种方案；⑹选择方案；⑺制定派生计划；⑻制定预算。第三节计划工作原理◼限定因素原理：在计划工作中，越是了解和找到对达到目标起限制和决定性作用的因素，就越是能准确、客观地选择可行方案。限定因素原理是决策的精髓。◼许诺原理：任何一项计划都是对完成某项工作所做出的许诺。许诺越大，所需时间就越长，实现目标的可能性就越小。这一原理涉及到计划期限的确定问题。企业中常用的投资回收期就是这个原理的具体运用。◼灵活性原理：计划工作越具有灵活性，则由于未来意外事件引起损失的危险性就越小。灵活性原理是计划工作中最重要的原理，灵活性原理要求计划本身要有弹性、适应性。◼改变航道原理：为保证目标的实现，管理者要定期检查现状和预期前景，而且有时需要重新制定计划。相对于灵活性原理，改变航道原理强调计划执行过程要具有应变能力。一、单项选择题1、在管理中居于主导地位的工作是（）A、领导工作B、人员配备C、计划工作D、组织工作一、单项选择题2、计划工作有利于管理人员把注意力集中于（）A、管理B、顾客C、目标D、战略3、下列不属于按计划表现形式分类的是（）A、程序B、规则C、培训D、预算4、总计划的基础是（）A、可供选择方案B、预算C、预算方案D、派生计划5、在下列对许诺原理的表述中正确的是（）A、许诺大，所需的时间长，实现目标的可能性大B、许诺大，所需的时间长，实现目标的可能性小C、许诺小，所需的时间长，实现目标的可能性小D、许诺小，所需的时间长，实现目标的可能性大6、计划工作中最主要的原理是（）A、改变航

宝来宣传推广工作计划市场环境消费者产品定位宝来品牌核心概念•发掘品牌核心概念•提升产品形象•丰富品牌内涵•保证已取得成果•扩大市场定位区间品牌概念导入期01年10月-12月品牌概念强势推广期02年1月-6月品牌概念巩固期02年7月-年底主题:驾驭动力生命无限精彩目标:强势推出新产品概念及定位主题:动力宝来；宝来快乐时光目标:品牌概念强势推广传播核心:超越的激情和乐趣品牌走向：理性到感性，车到车主、物理到心理广告公关活动网站直效行销阶段传播实施战略3B策略品牌建设（NamePlateBuilding）关系建设（RelationshipBuilding）双赢建设(Win-WinBuilding）第一阶段核心工作第二阶段核心工作第三阶段核心工作2001.82002.82003宝来品牌发展规划3B策略阐述•Name-PlateBuilding(品牌建设）－新品上市，关键在于迅速在公众心目中建立良好的品牌形象，扩大品牌的知名度。－通过广告、公关配合，宝来已建立了相当的知名度，品牌资产正日益增长。－继续挖掘品牌核心概念,拓展、加强品牌形象，促进销售。•RelationshipBuilding(关系建设）－与消费者、媒体、经销商建立良好的关系，是品牌持续发展的强大支持。－针对特点运用不同策略，密切与他们的关系，建设良好的企业、产品于之的关系。•Win-WinBuilding(双赢建设）－在品牌的成熟阶段，如何建立完善而充满个性化的服务关系，达到企业与消费者的双赢模式将极大提高品牌的生命力。－通过个性化服务等双赢模式的建立，消费者在心理层面接受品牌的渗透传播并且得到个性化服务，厂家通过产品的销售和售后服务扩大经营业绩。品牌建设市场定位上线下线TVC平面网站活动公关挑战者超越篇功能系列动力宝来系列驾驶者之车赞誉篇快乐时光系列超越系列网络广告迷你网站活动网络配合巡展试车（高潜力消费者）重点区域推广（成都）用户关系系列活动媒介公关户外双赢建设消费者企业品牌忠诚经营业绩装配高档性能优异技术先进价值标准定位档次车主福利强势宣传销售增长优质服务宣传口碑品牌资产关系建设客户关系工程CRM经销商关系工程DRM媒体关系工程MRM车主潜在用户服务形象销售活动媒体沙龙为什么要建立CRM？•客户关系管理已成为企业竞争战略的核心。也正逐渐成为企业利润的增长点。•只有当企业真正了解和掌握客户需求后，才有可能及

引入案例：◼宏远实业发展有限公司的发展之路◼进入12月份以后，宏远实业发展有限公司（以下简称宏远公司）的总经理顾军一直在想着两件事：一是年终已到，应抽个时间开个会议，好好总结一下一年来的工作。今年外部环境发生了很大的变化，尽管公司想方设法拓展市场，但困难重重，好在公司经营比较灵活，苦苦挣扎，这一年总算摇摇晃晃走过来了，现在是该好好总结一下，看看问题到底在哪儿。二是该好好谋划一下明年怎么办？更远的该想想以后5年怎么干，乃至于以后10年怎么干？◼上个月顾总从事务堆里抽出身来，到淮海大学去听了两次关于现代企业管理的讲座，教授的精彩演讲对他触动很大。公司成立至今，转眼已有10多个年头了。10多年来，公司取得过很大的成就，靠运气、靠机遇，当然也靠大家的努力。细细想来，公司的管理全靠经验，特别是靠顾总自己经验，遇事都由顾总拍板，从来没有公司通盘的目标与计划，因而常常是干到哪儿是哪儿。可现在公司已发展到有几千万资产。三百来号人，再这样下去可不行了。顾总每想到这些，晚上都睡不着觉，到底该怎样制公司的目标与计划呢？这正是最近顾总一直在苦苦思考的问题。宏远实业发展有限公司的发展之路宏远实业发展有限公司的发展之路◼宏远公司是一家民营企业，是改革开放的春风为宏远公司的建立和发展创造了条件。因此顾总常对职工讲，公司之所以有今天，一靠他们三兄弟拼命苦干，但更主要的是靠改革开放带来的机遇。15年前，顾氏三兄弟只身来到了省里的工业重镇A市，当时他们口袋里只有父母的全家的积蓄800元人民币，但顾氏三兄弟决心用这800元钱创一番事业。◼到了A市，顾氏三兄弟借了一处棚户房落脚，每天分头出去找营生，在一年时间里他们收过破烂，贩过水果，打过短工，但他们感到这都不是他们要干的。老大顾军经过观察和向人请教，发现A市的建筑发展很快，城市要建宏远实业发展有限公司的发展之路◼设，老百姓要造房子，所以建筑公司任务不少，但当时由于种种原因，建筑材料却常常短缺，因而建筑公司也失去了很多工程。顾军得知，建筑材料中水泥、黄沙都很缺。他想到，在老家镇边上，他表舅开了家小水泥厂，生产出的水泥在当地还销不完，因而不得不减少生产。他与老二、老三一商量决定做水泥生意。他们在A市找需要水泥的建筑队，讲好价，然后到老家租船借车把水泥运来，去掉成本每袋水泥净得几块钱。利虽然不厚，但积少成多，一年下来他们挣了几万元。宏远实业发展有限公司的发展之

工作计划及管理培训中心霍智勇精品资料网1介绍学习项目计划的制作学习项目计划的管理重点词：项目计划周状态报告工作周报（日报）（周工作例会）……精品资料网2议程培训分两个部分项目计划的制定和管理工作计划的制定工作计划跟踪和监控工作计划的更改周报的填写及管理精品资料网3这次培训的目的这次培训的目的：熟悉项目计划及汇报的管理制度，结合实际工作进行讨论。学习使用一些制作计划的工具和方法。各项目开始制定工作计划，并且在实际工作中开始实施。精品资料网4第一讲：工作计划第一讲：项目计划精品资料网5问题:什么叫项目管理?项目管理有什么特点?精品资料网6一个高效组织的特点一个高效组织的特点是什么：有计划的生产有计划的改进精品资料网7工作计划的意义两种工作形式：消级式工作消防式救火管理。积极式工作计划式主动管理。精品资料网8消防式工作特点消防式工作特点：救火！工作或忙或闲经常位于两个极端。工作重复性强，工作继承性差。人员固定性差，整体调控性差。项目成功率低，整体士气低。项目越大，涉及的人员越多，成本越大，风险越高。精品资料网9计划式工作特点计划式工作特点：主动出击！工作被预计，强度可控并处于平稳状态。通过对计划执行的分析和调控，综合效率不断提高，整体调控性不断增强。人员稳定性强，工作继承性强。相关资源的保证性强，项目成功率高，士气高。项目越大，涉及的人员越多，同样可以控制成本和控制风险。精品资料网10问题:如果你是一个总经理，你要经营一个企业，你需要制定哪些计划？精品资料网11工作计划的分类工作计划的分类：对于固定的组织（部门）战略计划（指导性）阶段计划（指导性）实施计划（执行）其它计划（营销、安全、质量、环保、劳保等）（执行）对于临时的组织（项目组）项目计划（执行）精品资料网12项目计划项目计划：制定者：项目经理计划的时间范围：项目正式启动到项目结束。计划的内容：项目活动工作安排。精品资料网13计划的要素计划的要素：工作任务工作细分工作量进度人员资源问题：资源都有哪些内容？精品资料网14项目计划范例（一）精品资料网15项目计划范例（一）精品资料网16项目计划范例（二）精品资料网17项目计划范例（二）精品资料网18制定项目计划提问：制定项目计划前应该做什么？精品资料网19项目计划的准备需要明确：项目目标！项目资源!相关约束!精品资料网20项目目标技术目标非技术目标(商业\成本\时间……)

主要内容第一节初步业务活动第二节总体审计策略和具体审计计划第三节审计重要性第四节审计风险2第一节初步业务活动一、客户的接受与保持二、审计业务约定书三、审计业务变更3初步业务活动的内容➢针对保持客户关系和具体审计业务实施相应的质量控制程序➢评价遵守职业道德规范的情况（包括评价独立性）➢就业务约定条款与被审计单位达成一致理解4注册会计师开展初步业务活动的目的➢确保在计划审计工作时注册会计师已具备执行业务所需要的独立性和专业胜任能力；➢确保不存在因管理层诚信问题而影响注册会计师保持该项业务意愿的情况；➢确保与被审计单位不存在对业务约定条款的误解。5了解被审计单位及其所在行业和经济环境的情况➢了解的目的：➢一方面可以确定是否接受委托人的委托➢另一方面可以进一步规划审计工作➢了解的方式:➢如果是老客户，应该复核以前年度的工作底稿➢如果是新客户，注册会计师在接受委托前，应当向前任注册会计师询问被审计单位变更会计师事务所的原因，并关注前任注册会计师与被审计单位管理当局在重大会计、审计等问题上可能存在的意见分歧。6了解被审计单位的基本情况➢委托人的业务性质、经营规模和组织结构；➢经营状况和经营风险；➢以前年度接受审计的情况；➢财务会计机构及其工作组织；➢厂房、设备及办公场所；➢其它与签订审计业务约定书有关的事项。7针对保持客户关系和具体审计业务实施相应的质量控制程序➢评价被审计单位的诚信和管理当局的品行➢评价会计师事务所与注册会计师的胜任能力➢评价遵守职业道德规范的情况➢商定审计业务约定书的相关条款8针对被审计单位的诚信，会计师事务所应当考虑下列主要事项➢（1）被审计单位主要股东、关键管理人员、关联方及治理层的身份和商业信誉；➢（2）被审计单位的经营性质；➢（3）被审计单位主要股东、关键管理人员及治理层对内部控制环境和会计准则等的态度；➢（4）被审计单位是否过分考虑将会计师事务所的收费维持在尽可能低的水平；➢（5）工作范围受到不适当限制的迹象；➢（6）被审计单位可能涉嫌洗钱或其他刑事犯罪行为的迹象；➢（7）变更会计师事务所的原因。9获取与客户诚信相关信息途径➢（1）与为客户提供专业会计服务的现任或前任人员进行沟通，并与其讨论；➢（2）向会计师事务所其他人员、监管机构、金融机构、法律顾问和客户的同行等第三方询问；➢（3）从相关数据库中搜索客户的背景信息。10在确定是否有接受新业务的能

China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram可持续农业发展项目工作计划2006年4月1日-2007年3月31日加方执行机构：加拿大农业及农业食品部中方执行机构：农业部和对外经济合作中心1China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram工作计划•基于全国和当地的需求•可持续农业发展战略和规划-十一五计划•咨询和研讨会»武汉2004年6月»草原会议•项目启动考察团•从一期项目提取的建议•世行牧业发展项目(甘肃和新疆)2China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram工作计划•在加拿大的培训–经验分享➔高层领导,决策者和管理人员–培训者培训•在中国的培训–国家层面的项目活动–省际培训活动–省和当地项目培训–农牧民田间学校的培训活动•加拿大的长期技术顾问，加拿大的短期技术顾问以及国内专家•试点项目3China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram工作计划重点•在加拿大可持续农业发展项目•重复实施2005年的项目•省级项目领导小组可持续农业发展的培训•甘肃–六月•新疆–九月•草原土地承包制改革–政策研究4China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram1000草原管理•在加拿大的放牧和草原管理培训•课程(30人)➔培训者培训推广的派驻实习(6人)•牧民的派驻实习•核心培训者的培训➔牲畜–2006年9月甘肃农业大学•饲草生产•小型反刍动物生产培训•建立技术参数➔制定草原条件的协议•指南/手册/推广材料5China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram2000保护性农业•保护性农业•保护性耕作•养份管理/平衡施肥•节水技术•虫害综合防治•作物轮作系统•防护林带•农场质量保证•动物饲料作物–燕麦,大麦,苜蓿,谷物,等.6China-CanadaAgricultureDevelopmentProgram2000保护性农业•加拿大–加拿大的保护性农业培训项目–加拿大的节水技术•中国–保护性农业全国研讨会–燕麦生产研讨会–虫害综合防治–养份管理–全国论坛及节水灌溉培训•骨干培训者培训➔作物–2006年6月(甘肃农业大学)7骨干培训者和辅导员培训培训者：中、拿大专家，联合国粮农组织培训

第七章计划审计工作•第一节初步业务活动•第二节总体审计策略和具体审计计划•第三节审计重要性•第四节审计风险计划审计工作开展初步业务活动制定总体审计策略制定具体审计计划了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险针对评估的重大错报风险计划进一步的审计程序实施阶段执行进一步审计程序控制测试（必要时）实质性测试第一节初步业务活动一、客户的接受与保持（了解）二、签订业务约定书（了解）第一节初步业务活动初步业务活动的目的1、确保注册会计师已具备执行业务所需要的独立性和专业胜任能力；2、确定不存在因管理层诚信问题而影响注册会计师保持该项业务意愿的情况；3、确保与被审计单位不存在对业务约定条款的误解。一、客户的接受与保持1、初步了解被审计单位的基本情况•（1）业务性质、经营规模和组织结构；•（2）经营情况和经营风险；•（3）以前年度接受审计的情况；•（4）财务会计机构及工作组织；•（5）其他与签订审计业务约定书相关的事项。一、客户的接受与保持2、针对保持客户关系和具体审计业务实施相应的质量控制程序3、评价遵守职业道德规范的情况4、及时签订或修改审计业务约定书二、签订业务约定书（一）审计业务约定书的定义和作用1、定义审计业务约定书是指会计师事务所与被审计单位签订的，用以记录和确认审计业务的委托与受托关系、审计目标和范围、双方的责任以及报告的格式等事项的书面协议。2、作用增进相互了解，加强合作评定双方义务履行情况作为证实责任的证据二、签订业务约定书（二）审计业务约定书的基本内容1、财务报表审计的目标；2、管理层对财务报表的责任；3、管理层编制财务报表采用的会计准则和相关会计制度；4、审计范围，包括指明在执行财务报表审计业务时遵守的中国注册会计师执业准则；5、执行审计工作的安排，包括出具审计报告的时间要求；6、审计报告格式和对审计结果的其他沟通形式；7、由于测试的性质和审计的其他固有限制，以及内部控制的固有局限性，不可避免地存在着某些重大错报可能仍然未被发现的风险；二、签订业务约定书（二）审计业务约定书的基本内容8、管理层为注册会计师提供必要的工作条件和协助；9、注册会计师不受限制地接触任何与审计有关的记录、文件和所需要的其他信息；10、管理层对其作出的与审计有关的声明予以书面确认；11、注册会计师对执业过程中获知的信息保密；12、审计收费，包括收费的计算基础和收费安排；13、违约责任；1

洗车项目初步规范洗车项目制定内容部门架构工作环节控制（工作关系）工作质量控制部门日常工作（工作前后期的准备工作）工作绩效考核薪酬体系管理办法部门架构湿车岗岗位职责：按照公司要求完成对汽车清洗项目的施工操作。岗位要求：主动热情、优质的服务；项目完成必须保质保量；工作现场时刻保持整洁；工具材料使用后及时清洁和归位；自觉服从公司及领导安排工作。干车岗岗位职责：按照公司要求完成对汽车清洗项目的施工操作。岗位要求：主动热情、优质的服务；项目完成必须保质保量；工作现场时刻保持整洁；工具材料使用后及时清洁和归位；自觉服从公司及领导安排工作。现场督导岗位职责：根据公司要求监控施工质量；在洗车流程中将车移至不同环节的车位；现场协调施工；现场事件处理，记录。岗位要求：主动热情、优质的服务；协调好员工内部工作关系；处理好客户问题反映；真实记录现场工作及员工状态。洗车部项目组成部分普通洗车21人编制现场督导4人编制其中1人主要负责干车10人编制2人一组总五组其中一组轮胎、毛巾湿车7人编制工作环节控制（工作关系）湿车岗干车岗现场督导工作流程责任1.汽车冲洗无遗漏；2.外部擦洗无遗漏；3.清洗工具干净，不对漆面造成伤害；工作流程责任1.汽车外部无水滴；2.内室整洁无污渍；3.玻璃无水渍痕迹；4.轮胎上光，发动机清洁灰渍。工作流程责任1.湿车流程质量检查；2.干车流程工作检查；3.移车工作；4.施工调度，完工交车◼要求：◼1、车辆外表无可水洗污渍；完工后车辆无水滴落或流出；◼2、边缝及视线不直接观察到的地方清洁无遗漏；◼3、内室整洁，内饰部位表层无灰迹，地板无纸屑及其他污渍；◼4、脚垫清洁干净并且无水迹，摆放有序；◼5、门窗玻璃、前后挡玻璃无水迹，干净明亮；◼6、轮胎上光，发动机部位表层无灰迹，边缝无水迹。工作质量控制非生产状态下部门日常工作内容和安排每日工作前需要开展的工作每日下班后需要开展的工作生产前的生产准备工作生产结束后的整理工作部门日常工作（工作前后期的准备工作）单击添加湿车干车现场督导湿车岗日常工作1、上班前更换工作服；2、打开水、电、气的供应；3、检查湿洗设备的状况；4、检查湿洗工作所需的材料、工具，不足时及时补充；5、将施工工具按照施工要求放置；6、施工完毕（暂时没有车辆需要清洗时）清洁施工区域；7、无项目施工时清洁清洗工具，洗车手套、海绵等；8、不定期清理水槽内的泥土；9、无项

工作计划制定与管理1让我们思考的问题《关于建设管理制度执行体系的通知》《文件管理制度》执行的关键是结果！2介绍学习计划的制作学习计划的管理重点词：◼计划制定◼周状态报告◼工作周报◼（日报）◼（周工作例会）……3议程两个部分◼计划的制定和管理工作计划的制定工作计划跟踪和监控工作计划的更改◼周报的填写及管理4培训的目的培训的目的：◼熟悉工作计划及汇报的管理制度，结合实际工作进行讨论。◼学习使用一些制作计划的工具和方法。◼开始制定工作计划，并且在实际工作中开始实施。5计划是结果的依据与标准有计划才有执行；有计划才有执行结果的对照；有计划才有结果的一致性；有计划才有结果的奖罚依据；有计划才有企业的系统化管理；有计划才有企业的系统化目标。6第一讲：工作计划第一讲：工作计划7问题:什么叫项目管理?项目管理有什么特点?8一个高效组织的特点一个高效组织的特点是什么：有计划的生产有计划的改进9工作计划的意义两种工作形式：◼消极式工作消防式救火管理。◼积极式工作计划式主动管理。10消防式工作特点消防式工作特点：救火！❖工作或忙或闲经常位于两个极端。❖工作重复性强，工作继承性差。❖人员固定性差，整体调控性差。❖项目成功率低，整体士气低。❖项目越大，涉及的人员越多，成本越大，风险越高。11计划式工作特点计划式工作特点：主动出击！❖工作被预计，强度可控并处于平稳状态。❖通过对计划执行的分析和调控，综合效率不断提高，整体调控性不断增强。❖人员稳定性强，工作继承性强。❖相关资源的保证性强，项目成功率高，士气高。❖项目越大，涉及的人员越多，同样可以控制成本和控制风险。12问题:如果你是一位总经理，你要经营一个企业，你需要制定哪些计划？如果你是一位部门负责人，你要经营的部门，你需要制定那些计划？如果你是一位员工，你要经营自己（经营自己的品牌分），那将如何规划自己的工作呢？13工作计划的分类工作计划的分类：➢对于固定的组织（部门）❖战略计划（指导性）❖阶段计划（指导性）❖实施计划（执行）❖其它计划（营销、生产、安全、质量等）（执行）➢对于临时的组织（项目组）❖项目计划（执行）14项目计划-为例项目计划（我们把所有的工作单项都作为一个独立的项目来看待）：❖制定者：项目经理（或者你自己）❖计划的时间范围：项目正式启动到项目结束。❖计划的内容：项目活动工作安排。15计划的要素计划的要素：工作任务工作细

2023/7/61宝来宣传推广工作计划2023/7/62市场环境消费者产品定位宝来品牌核心概念•发掘品牌核心概念•提升产品形象•丰富品牌内涵•保证已取得成果•扩大市场定位区间2023/7/63品牌概念导入期01年10月-12月品牌概念强势推广期02年1月-6月品牌概念巩固期02年7月-年底主题:驾驭动力生命无限精彩目标:强势推出新产品概念及定位主题:动力宝来；宝来快乐时光目标:品牌概念强势推广传播核心:超越的激情和乐趣品牌走向：理性到感性，车到车主、物理到心理广告公关活动网站直效行销阶段传播实施战略2023/7/643B策略品牌建设（NamePlateBuilding）关系建设（RelationshipBuilding）双赢建设(Win-WinBuilding）第一阶段核心工作第二阶段核心工作第三阶段核心工作2001.82002.82003宝来品牌发展规划2023/7/653B策略阐述•Name-PlateBuilding(品牌建设）－新品上市，关键在于迅速在公众心目中建立良好的品牌形象，扩大品牌的知名度。－通过广告、公关配合，宝来已建立了相当的知名度，品牌资产正日益增长。－继续挖掘品牌核心概念,拓展、加强品牌形象，促进销售。•RelationshipBuilding(关系建设）－与消费者、媒体、经销商建立良好的关系，是品牌持续发展的强大支持。－针对特点运用不同策略，密切与他们的关系，建设良好的企业、产品于之的关系。•Win-WinBuilding(双赢建设）－在品牌的成熟阶段，如何建立完善而充满个性化的服务关系，达到企业与消费者的双赢模式将极大提高品牌的生命力。－通过个性化服务等双赢模式的建立，消费者在心理层面接受品牌的渗透传播并且得到个性化服务，厂家通过产品的销售和售后服务扩大经营业绩。2023/7/66品牌建设市场定位上线下线TVC平面网站活动公关挑战者超越篇功能系列动力宝来系列驾驶者之车赞誉篇快乐时光系列超越系列网络广告迷你网站活动网络配合巡展试车（高潜力消费者）重点区域推广（成都）用户关系系列活动媒介公关户外2023/7/67双赢建设消费者企业品牌忠诚经营业绩装配高档性能优异技术先进价值标准定位档次车主福利强势宣传销售增长优质服务宣传口碑品牌资产2023/7/68关系建设客户关系工程CRM经销商关系工程DRM媒体关系工程MRM车主潜在用户服务形象销售活动媒

•如何制定部门工作计划主要内容•一、管理者必备技能之计划管理•二、如何制定好部门工作计划•三、如何有效提高本部门KPI•四、解决问题常见方法2什么是管理？•管理不等于指挥、控制或约束；更不是用权力、威胁、利益引诱让他人服从•管理是通过他人达成组织目标；•管理者是动员他人实现自己的想法的人。–管理是借力，是对自身资源的一种放大术，是四两拨千斤的技术；–管理是交换，但又不仅仅是交换。3目标管理组织好部属自我认知时间管理角色认知组织好自己绩效管理人员管理团队管理计划管理在职辅导解决问题授权绩效评估激励沟通员工职业生涯规划建立有效的工作关系管理者凭什么管理？影响团队文化目标管理与计划管理是合格管理者的基本技能4为什么要做计划计划管理是企业内部管理的主要手段➔计划是对未来活动所作的事前安排、预测和应变处理。➔在一个组织中，计划工作是管理的首要职能，其他工作都只有在确定了目标、制订了计划以后才能开展，并围绕着计划的变化而变化。➔计划工作的核心内容是目标的明确和计划的制订。➔“预则立，不预则废”➔计划是一种生存策略，它可以让你获得更多的成功机会。➔计划并不能保证你成功，但能让你为将来作好准备。5有效地计划是一切成功的首要条件➔通过清楚地确定目标和如何实现这些目标，可为我们的行动提供一幅路线图或行动图，从而减少不确定性和模糊性，并对有限资源作出合理的分配；➔通过清楚地说明任务与目标之间的关系，可以制订出指导日常决策的原则，并培养计划执行者的主人翁精神和责任心；➔由于目标、任务和责任的明确，可使计划得以较快和较顺利地实施，并提高经营效率；➔借助计划可克服由于资源的短缺和未来情况的不确定性所带来的困难，使一些本来无法或难以有效实现的目标得以实现。6功能作用管理者必须明确计划对于其管理的功能和作用➔明确方向➔明确目标➔明确路径➔明确执行方法➔明确责任➔明确衡量方法➔集中资源➔行动指南➔减少不确定性➔提高效率➔提高积极性➔体会成就和价值7优秀职业经理之路优秀的职业经理–1、部门目标及工作计划制订–2、员工目标设计及调整–3、绩效体系操作–4、绩效面谈、员工指导•现状–多数是依据上面的指示，被动执行–简单完成本职工作，大部份忙于救火–维持现状观念转变•职业经理–主动计划、实施、领导、控制本部门的工作，并推动公司的发展–不断改进部门内部的工作与流程，以求更有效率、更创新地完成工作–进行深入的绩

也谈工作规范与计划活动故事的启示故事:一个禅家的故事看今生！看现在！-----改变人生。从规范行为，改变自我开始！那就是“计划你的工作，工作你的计划”。行销工作的一条至理名言:所有业务员成功与否，决不是水平问题，而是态度问题，是否做到了做我所学！建议计划你的工作工作你的计划理念成功是一种态度,更是一种习惯就是一种累积各种习性所养成的惯性反应.习惯您是否在业绩表现平平或是低落时,做适当的研究与改进？您是否设法减少业绩表现低落的情况；例：试着采取DM来扩展自己的宣传途径。您是否习惯把与每位准保户的面谈，从开始接近到促成的时间与过程做一番记录？您在做职域行销、区域拜访时，是否将拜访的每一细节记录下来？您能否紧锣密鼓地安排与准客户面谈的时间？思考您能否让自己在每周六上午至少排定一个面谈机会？您是否在工作时间内，尽可能避免处理个人的事情？您是否能充分运用琐碎时间，与准客户或客户进行电话访谈的工作？您是不是有计划性地阅读专业性的书刊、杂志及保险相关资讯？对于公司提供的资料及专业性知识，您是否确实抽空学习与研究？您是否善用每一秒、每一分，并做完每天计划的工作？除保险外，您是否经常给予保户或准客户其他的建议或协助？良心建议珍惜今天，把握明天，从今天开始身体力行，并持之以恒。思考*我是谁？*我为何要进入寿险业？*我的目标是什么？---我的收入目标是什么？---我的荣誉目标是什么？---我的个人成长目标是什么？---我的家庭生活目标是什么？1、情绪管理：工作更有信心，干劲大，士气高；2、时间管理：以更少的时间成本创造更大的工作效益；3、活动管理：锁定行为方式和拜访目标，排除干扰因素；自我管理控制情绪是理智，任意行为是冲动。找出情绪不好的原因并设法解决。例：影星费雯丽的心得：“你得立刻停止烦恼，因为你没有本钱烦恼，你唯一的本钱是你的健康、美貌，而烦恼只会破坏它”。做情绪的主人一、清新愉快的感觉：现代人生活真的不容易，特别需要笑声与欢乐。二、保险必须生活化，否则让人感到压抑与功利性。幽默风趣的谈吐一、感谢上苍让我们成为万物的精灵。二、感谢公司提供我们发展、成功的舞台。三、感谢客户的支持与厚爱。四、感谢父母与家人为我们的付出。感恩的心（1）设定工作目标，并列出优先顺序（2）把每天要做的事列一张清单（3）一次只做一件事，把事情做“好”而不只是做完（4）减少闲谈的次数（5）立刻行动设定目标是人生

引入案例：——铱星计划:摩托罗拉的美妙幻想（上网看）讨论题:◼1、你认为铱星计划是一个革命性的想法，还是一个美妙幻想？◼2、铱星计划失败的主要原因是什么？◼3、铱星计划还有可能起死回生吗？为什么？第三章计划概述计划的概念计划的性质计划的作用计划的编制过程一、计划的概念◼（一）含义◼计划是为达到预期目标而制定的未来一定时期内的行动方案或方针。◼制定计划的活动过程叫计划工作。包括：预测未来、设立目标、制定行动方案等。◼（二）计划的内容和要素◼做什么（What）目标、最终结果◼为什么做（Why）原因◼何时做（When）时间、进度◼何地做（Where）组织层次、地理范围◼谁去做（Who）职责、人选、奖惩◼怎么做（How）战略、方式、方法5W+1H二、计划的性质◼（一）目的性◼计划为目标服务。◼总目标明确，分目标具体目标◼计划是管理的第一个职能，是其他职能——组织、领导、控制的基础。（二）首要性（三）普遍性◼计划是各个层次、各个部门的管理者都具有的一个职能。◼任何人，任何事（四）效率性计划工作要追求组织的高效率。计划是有成本的，但计划可以给组织带来高效率。计划时间可以节约时间订计划的时间执行时需要的时间订计划的时间执行时需要的时间三、如何认识计划的重要作用？◼1、你认为以下一些说法如何？◼“计划是预先画好的线路图，只要沿着这线路走下去，定能到达目标。”◼“计划是一种约束，会降低组织的灵活性”。◼“当环境不断变化时，计划也要不断调整，因此计划的意义不大。”2、计划有哪些作用？◼第一，协调组织各方面的活动。◼第二，预测未来变化，减少冲击。◼第三，提高效率。◼第四，为控制奠定基础。四、计划的类型◼1、按期限分：◼长期计划◼中期计划◼短期计划◼2、按范围分：◼整体计划◼职能计划◼3、按层次分：◼战略计划◼战术计划◼作业计划4、按重复性分：常备性计划一次性计划5、按表现形式分(1)宗旨(2)目标(3)战略(4)政策(5)程序(6)规则(7)规划(8)预算（1）宗旨◼宗旨是组织的基本目的。描述组织的价值观、组织的抱负和组织存在的原因。◼宗旨就是表明社会对该组织的基本要求、组织的基本作用和根本任务的计划。◼宗旨对组织的各项任务只作最一般的表述，其重点是明确组织是干什么的、应该干什么和最终要达到的目的是什么。（2）目标◼目标是宗旨的具体化，是指一个组织在未来一段时间内要实现的预期成果。（3）

科学的工作方法讲师：邓裕升2计划你的工作第1章学会用PDCA循环法PDCA它是一种很科学的管理程序，同时也是一种很科学的工作程序。3计划你的工作1.1认识PDCA循环法•什么是PDCA？这是四个英文字母，分别代表计划（Plan）、执行（Do）、检查（Check）、修正再执行（Action）。计划（Plan）修正再执行执行(Action)(Do)检查(Check)PCDA循环4计划你的工作1.2PCDA循环法四大要素计划（Plan）执行（Do）检查（Check）修正再执行（Action）在工作程序PlanDoCheckAction过程中：☻Plan即拟订计划，制订计划目标，制订计划做法；☻Do即执行实施，并加以控制；☻Check即确认或评估执行状况与目标之差距；☻Action即执行结果与目标值之差距探讨，并修正采取措施。5计划你的工作PDCA循环工作步骤表阶段步骤计划阶段（P）①设定目标②搜索与目标相关的信息③找出最佳方案④制订计划工作表执行阶段（D）⑤按计划工作表执行工作检查阶段（C）⑥检查执行情况修正再执行阶段（A）⑦对检查结果做出修正⑧修正后再执行6计划你的工作PDCA循环工作步骤图APCD修正后再执行对检查结果做出修正设定目标搜索信息拟定方案制作计划工作表检查执行情况按计划工作表执行工作7计划你的工作矿泉水产品市场研究调查实施步骤☻Plan:本阶段你要明确六个问题。这六个问题简称为5W1H。（1）为何制定此计划？（Why?）（2）计划的目标是什么？（What?）（3）何处执行此计划？（Where?）（4）何时执行此计划？（When?）（5）何人执行此计划？（Who?）（6）如何执行此计划？（How?）☻Do:计划做好之后，着手将项目一步一步向前推进。☻Check:在进行市场调研过程中，一定要记得检查，看项目的推进是否按原先的计划进行？当中有无纰漏和出现偏差？☻Action:针对你的检查结果确定你的行动。☻如果在市场调研过程中，发现已经偏离原先的计划了，或者发现原先的计划考虑不够周全，那你就要及时弥补、调整，以确保任务的圆满完成。如果当中并无纰漏或出现偏差，当然是皆大欢喜，那你可以继续一如既往地进行。实例实战8计划你的工作本章小结一切按“PDCA”循环图P（Plan）计划D（Do）执行C（Check）检查A（Action）修正再执行9计划你的工作第2章计划你的工

2023/7/61某汽车品牌宣传推广工作计划2023/7/62市场环境消费者产品定位某汽车品牌品牌核心概念•发掘品牌核心概念•提升产品形象•丰富品牌内涵•保证已取得成果•扩大市场定位区间2023/7/63品牌概念导入期01年10月-12月品牌概念强势推广期02年1月-6月品牌概念巩固期02年7月-年底主题:驾驭动力生命无限精彩目标:强势推出新产品概念及定位主题:动力某汽车品牌；某汽车品牌快乐时光目标:品牌概念强势推广传播核心:超越的激情和乐趣品牌走向：理性到感性，车到车主、物理到心理广告公关活动网站直效行销阶段传播实施战略2023/7/643B策略品牌建设（NamePlateBuilding）关系建设（RelationshipBuilding）双赢建设(Win-WinBuilding）第一阶段核心工作第二阶段核心工作第三阶段核心工作2001.82002.82003某汽车品牌品牌发展规划2023/7/653B策略阐述•Name-PlateBuilding(品牌建设）－新品上市，关键在于迅速在公众心目中建立良好的品牌形象，扩大品牌的知名度。－通过广告、公关配合，某汽车品牌已建立了相当的知名度，品牌资产正日益增长。－继续挖掘品牌核心概念,拓展、加强品牌形象，促进销售。•RelationshipBuilding(关系建设）－与消费者、媒体、经销商建立良好的关系，是品牌持续发展的强大支持。－针对特点运用不同策略，密切与他们的关系，建设良好的企业、产品于之的关系。•Win-WinBuilding(双赢建设）－在品牌的成熟阶段，如何建立完善而充满个性化的服务关系，达到企业与消费者的双赢模式将极大提高品牌的生命力。－通过个性化服务等双赢模式的建立，消费者在心理层面接受品牌的渗透传播并且得到个性化服务，厂家通过产品的销售和售后服务扩大经营业绩。2023/7/66品牌建设市场定位上线下线TVC平面网站活动公关挑战者超越篇功能系列动力某汽车品牌系列驾驶者之车赞誉篇快乐时光系列超越系列网络广告迷你网站活动网络配合巡展试车（高潜力消费者）重点区域推广（成都）用户关系系列活动媒介公关户外2023/7/67双赢建设消费者企业品牌忠诚经营业绩装配高档性能优异技术先进价值标准定位档次车主福利强势宣传销售增长优质服务宣传口碑品牌资产2023/7/68关系建设客户关系工程CRM经销商关系工程DRM媒体关

凯信·兴盛财务部2012年度出纳工作计划凯信·兴盛出纳岗位职责1.遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度。2.负责现金日记账、银行日记账，费用帐的登记工作，定期进行货币资金的业务核算:做到所有账目日清日结，准确无误。3.费用报销严格执行经理签字、部门经理签字、经办人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依。4.按时填报各种现金、银行、费用等月报表。5.保管好各类原始票据已被查找。目录业务处理1现金收存2费用报销费用支取账务核对345其他工作6凯信·兴盛一、业务处理凯信·兴盛1、每天按时逐笔登记现金及银行存款明细，每天进行现金和银行存款余额结账，每天要进行现金的帐实核对，要做到帐实相符，如果出现差错，要在当天进行查实纠正。一、业务处理凯信·兴盛2、对原始票据和报销金额准确核对，每天接收的原始票据要按时间顺序编号保管好。一、业务处理凯信·兴盛二、现金收存凯信·兴盛•每天收到的现金要及时存入银行，不能坐支。•现金库存不超限额，不违反规定大额使用现金。•现金收付的，必须当面点清金额，并注意假钞，若发现假钞予以没收，由责任人负责。二、现金收存凯信·兴盛三、费用支取凯信·兴盛1.每月26号各部门写好下个月的费用预算明细。2.若超出预算的又急需的费用，需要先在行政部或财务部领取费用申请单、借款单，填写完成交部门经理审核签字再交易总签字，然后支钱，最后用真发票实报实销。3.关于辨别发票的真伪：国家手工发票可以在成都市国家税务局官方网站上普通发票查询中输入发票代码进行查询，地方税务局手工发票的发票上有细小的红色细线（发票必须要盖有发票专用章）。4.项目经理工程款的支取，项目经理需要先在财务部领取工程款申请表、借款单。填写好后交由出纳核实金额再交由张总、易总签字，结算工程尾款时需要交工程费用发票按60%材料发票40%工人工资。5.对于1000元以上的支出要转账支出，1000元以下的现金支出。三、费用支取凯信·兴盛四、费用报销凯信·兴盛•报销内容要属合理报销，如有特殊原因，应经总经理审批签字。•日常费用报销应真实填写，用真发票实报实销，由部门经理审核签字再交由易总签字，然后实报实销。•关于差旅费的报销，填写差旅报销单时需要先到行政部核实差旅日期、次数是否属实核实后行政助理签字再到财务部核实金额，核实好以后交由易总签字最后实报实销。四、费用报销凯信·兴盛五、账务核对凯信