投资规划许捷中国保险大学ciu666@126.com目录➢投资基础知识➢股票市场投资分析➢固定收益投资工具投资分析➢基金与金融衍生品投资分析➢其它投资分析➢个人投资规划与策略一、投资基础知识1、投资概述2、投资收益与风险3、投资组合理论1、投资概述⑴、投资的内涵一般的角度来说，投资是指经济主体(国家、企业、个人)以获得未来货币增值或收益为目的，预先垫付一定量的货币与实物，经营某项事业的经济行为。简单地说，投资是指为了获得可能的不确定的未来值而做出的确定的现值的牺牲。消费和投资是相对立的⑵、投资者行为1、社会公众投资者的基本行为特征（1）、风险厌恶型（RiskAversion）（2）、风险爱好型(RiskLover)（3）、风险折衷型（Riskneutral）2、我国社会公众投资者的行为特征现阶段我国投资者的投资活动和态度主要受两个方面的影响：⚫一是传统文化和社会制度以及习俗带来的影响，⚫二是现阶段经济转型的因素。政策法规环境金融市场环境监管环境⑶、投资的环境2、投资收益与风险⑴、投资收益①投资收益的来源⚫A收入。它是来自投资本身的收入，即投资者定期获得的现金流。⚫B资本利得（价格或价值变化）。随着时间的推移，一项投资的价值或市场价格会升高或者降低。预期收益率=可能收益率与其概率的乘积之和②收益的衡量预期收益率⚫指投资人欲投入某资产或工具之前，预估的未来可以获得的收益，是一种事前收益率。E(R)=∑PiRi⑵、投资风险①、风险的定义与类型风险就是在将来某一时刻获得的投资真实收益所存在的不确定性。主要的风险类型有：⚫市场风险,信用风险,流动性风险,购买力风险,操作风险,国家风险,经营风险,财务风险,……⚫系统性风险，非系统性风险贝塔系数（β系数），用来衡量系统风险②风险的衡量在实务中，常以统计学中的方差、标准差和变异系数来衡量风险的大小。方差与标准差σ2=∑Pi[Ri-E(Ri)]2σ={∑Pi[Ri-E(Ri)]2}1/2变异系数CV=σi/E(Ri)变异系数=标准差/预期收益率概率分布期望收益率收益率(%)100150-70FirmXFirmY⑶、投资收益与风险的关系投资回报与风险正相关Riskdrivesreturn预期收益率＞必要收益率，项目可行；预期收益率≤必要收益率，项目不可行。货币时间价值投入资金原值通货膨胀风险溢酬预期回报率投资必要收益率=投资的时间价值

42510011001010101101000101001011个人理财规划付莉经管学院会计系Email:fredalao5@sohu.comOffice:J6-405Tel:86057674(O）142510011001010101101000101001011人们不会计划着去失败但往往失败在于无计划242510011001010101101000101001011家庭生命周期与理财—理财人生教育期：依赖父母奋斗期：积累规划养老期：依赖积累教育期收入曲线奋斗期养老期出生18岁40岁60岁支出曲线342510011001010101101000101001011个人（家庭）生命周期与生涯规划家庭形成期筑巢期起点-结婚终点-小孩出生家计支出增加保险需求增加股票投资追求收入成长避免透支信贷家庭成长期满巢期起点-小孩出生终点-长子独立家计支出固定教育负担增加保险需求高峰购屋偿还房贷投资股债平衡家庭成熟期离巢期起点-长子独立终点-夫妻退休收入达到颠峰支出逐渐降低保险需求降低准备退休基金控管投资风险家庭衰老期空巢期起点-夫妻退休终点-一方身故理财收入为主医疗休闲支出终身寿险节税领用退休年金固定收益为主442510011001010101101000101001011释题•个人理财/理财规划/金融理财/个人财务规划FinancailPlanning•个人理财，是指针对个人或家庭在人生发展的不同时期，依据其收入、支出状况的变化，制定财务管理的具体方案，实现人生各个阶段的目标和理想。在整个理财规划中，不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的安全保障。•包括生活理财和投资理财542510011001010101101000101001011(1)生活理财设计一个将其整个生命周期考虑在内的终生生活及其财务计划，将未来的职业选择、子女及自身的教育、购房、保险、医疗及养老、遗产及事业继承、税收等各方面的事宜进行妥善安排，在不断提高生活品质的同时，即使在年老体弱及其收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平，最终达到终生的财务安全、自主、自由和自在。642510011001010101101000101001011(2)投资理财在生活目标得到满足以后，追求投资于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇和不动产及艺术品等各种投资工具时的最有回报，加速个人/家庭资产的成长，从而提高家庭的生活水平和质量

人的自然属性与社会属性的关系如何?二者统一于人之中，是客观存在的。人的自然属性是人的社会属性赖以存在的基础，没有自然属性就没有社会属性。人的社会性制约着人的自然性，人的自然性受人的意识的指导，具有强烈的社会色彩。二.个人活动与社会发展的关系▪两位伟人的活动各有哪些?▪两位伟人对社会发展起了什么作用?中国历史上有两个最具代表性的伟人，一个是秦始皇，一个是毛泽东。有人曾经说过：“毛泽东是当代的秦始皇。”“没有毛泽东，至少我们中国人民还要在黑暗中摸索更长的时间；正是有了秦始皇，中国才出现了第一个统一的封建中央集权制国家。”毛泽东和秦始皇虽有相似之处，但更有本质不同。“毛泽东是当代的秦始皇”的观点没能透过现象看本质，因而是错误的。另外，无论是毛泽东还是秦始皇都曾对中国社会的发展起过促进作用，但毋庸讳言，也有消极的负面影响；在作用程度上，秦始皇是不能与毛泽东相提并论的。1.个人活动与社会发展的关系：个人活动对社会发展产生能对的影响。性质上,当个人的活动符合社会发展规律,反映了人民群众的根本利益,则对社会的进步发展起积极的推动作用;反之,就会阻碍社会的发展.程度上,个人活动对社会发展的作用有大小之分.请同学们思考两个问题：这首词中毛泽东历数了历史上哪些功业煊赫的英雄?又是如何评价他们的?北国风光，千里冰封，万里雪飘。望长城内外，惟馀莽莽；大河上下，顿失滔滔。山舞银蛇，原驰蜡象，欲与天公试比高。须晴日，看红妆素裹，分外妖娆。江山如此多娇，引无数英雄竞折腰。惜秦皇汉武，略输文采；唐宗宋祖，稍逊风骚。一代天骄，成吉思汗，只识弯弓射大雕。俱往矣，数风流人物，还看今朝。▪继续思考：毛泽东和秦始皇都创下了辉煌的业绩，但却迥然不同，为什么?秦统一时的社会情况政治：封建社会初步形成，诸侯割据，战国称雄。经济：铁器时代，井田制瓦解，封建经济发展。思想：百家争鸣，法家思想成为秦始皇统一的理论基础。新中国建立时的社会背景政治：半殖民地半封建社会，阶级矛盾是主要矛盾。经济：世界进入第三次工业革命时期，中国是世界资本主义经济的附庸，生产力严重落后。思想：马克思主义、毛思成为中国革命的指导思想。个人活动受到社会发展的制约一是受到社会环境的制约二是受到个人的社会地位\工作环境的制约三是最终受到社会发展状况的制约(生产力\生产关系\政治制度\文化制度)个人活动与社会发展的辩证关系原理个人活动与社会发展相互联系

第九章税收规划税收的基本知识1个人所得税的计算2税收规划的内容和步骤3税收规划的基本方法4个人税收规划实务5第一节税收的基本知识❖税收的概念❖税收的种类❖个人所得税概述一、税收的概念(掌握)❖税收是国家为实现其职能，凭借其政治权力，依法参与单位和个人的财富分配，强制、无偿地取得财政收入的一种形式。税收的特征强制性无偿性固定性税收的基本术语（了解）税收术语其他税收术语征税对象税目纳税环节税率纳税期限纳税地点二、税收的种类（了解）❖税收分类就是按照一定的标准对构成税收制度的各个税种进行的归类。通过税收分类可以揭示各类税收的性质、特点、功能以及各类税种的区别和联系等，从而对评判税制结构的优劣、税收负担的分布以及税收作用的发挥程度等具有十分重要的意义。❖▪自1994年财税体制改革后，我国的税种设置由原有的37个减至21个，初步实现了税制简化与高效的统一。税收分类税收按征税体系按课税对象按管理权限工商税关税农业税流转税所得税财产税中央税地方税共享税资源税行为税居民理财涉及哪些税种❖个人所得税❖车辆购置税❖车船使用税❖契税❖印花税❖营业税❖如果办企业、开餐馆、搞运输或从事其他生产经营活动，根据你的具体经营内容和场所情况，分别缴纳增值税、消费税、营业税、资源税、城建税、房产税、城镇土地使用税、印花税等三、个人所得税概述（一）个人所得税的概念（掌握）❖个人所得税是对个人（自然人）取得的各项应税所得征收的一种税。（二）个人所得税的基本要素❖个人所得税的基本要素大体包括：纳税人征税范围适用税率费用减除税收减免征收管理违章处罚等。1.个人所得税的纳税人（掌握）❖居民纳税义务人▪在中国境内有住所，或者虽无住所而在境内居住满一年，并从中国境内和境外取得所得的个人；❖非居民纳税义务人▪在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年,但从中国境内取得所得的个人。❖纳税义务人具体包括：中国公民、个体工商户；外籍个人；香港、澳门和台湾同胞。居民身份和所得来源地的判断是确定所得税纳税人的关键2.个人所得税的征税项目❖个人所得税的征税项目包括下列11项：（1）工资、薪金所得；（2）个体工商户的生产、经营所得；（3）对企事业单位的承包经营、承租经营所得；（4）劳务报酬所得；（5）稿酬所得；（6）特许权使用费所得；（7）利息、股息、红利所得；（8）财产租赁所得；（9）财产转让所得；（10）偶然所得；

人生財務規劃重要概念及其EXCEL的應用主講人:許明偉分析師►瑞富(Refco)期貨投資服務部經理►寶來曼氏(PolarisMan)期貨分析師►富邦證券期貨分析師►美國格林證券海外經理人(OverseasManager)►鑫宇國際財稅顧問股份有限公司策略分析師簡歷►中華民國期貨分析師(94)3450700011►美國證券公會NASD登錄會員CRD#5211345►CFP(國際認證理財規劃顧問)M1、M4合格►證券高級業務員(89)3012283►理財規劃人員專業能力測驗合格(95)Y450024003►投信投顧業務員(90)5002872►人身保險業務員(92)(3)03140►期貨營業員(92)2150001001專業證照戰勝股市--三年100萬變1000萬前言---Gamboni的故事“Gamboni的奧祕便是如何在金融市場中生存的奧祕”-----VictorSperandeoVictorSperandeo✓崛起於1978年✓1978-1989之間的十二年，沒有一年的操作虧損✓平均年報酬＝70.7%✓被Barron‘s譽為[華爾街終結者]〔任三張梅花與兩張方塊構成“Gamboni”它在此處代表最大的一手牌〕此處每晚只能有一次GAMBONI！人物—JOEGamboni的啟示如果你希望獲勝，你必須暸解規則。課程大網財務規劃VS投資理財的基礎數學—評估方法退休規劃評估保險缺口評估投資的兩大模式專業投資人一般投資人投資動機肯定自我平衡資金缺口投資目的賺取超額報酬對抗通膨同享世界經濟成長目標年化15-30%年化5-12%時間成本6-10小時/天2小時/週平均養成2-5年N/A(觀念正確)比例<1%------人生階段養成工作退休收入支出許明偉制表平衡收支人生階段養成工作退休收入支出許明偉制表風險發生健全理財的重要基礎數學基礎(會計)、市場、商品、法律、稅務基礎數學年交185,400，交十年，共交185.4萬期末領回200萬報酬=(200-185.4)/185.4=7.875%200／18.54=10.7875i%=1.374%台灣退休生活現況46-50歲13%56-60歲35%51-55歲32%66歲以上3%61-65歲14%45歲以下3%資料來源：中興大學2001年市場調查行政院勞工委員會「九十一年勞工生活狀況調查」勞委會91年調查：男性26.9%預計60歲退休22.

NikeLiu高校学生的个人规划与专业学习刘乃琦教授电子科技大学计算机学院2009年4月NikeLiu内容目录•学生的个人规划•计算学科的发展与分化•对专业的认识•企业的人才需求NikeLiu学生的个人规划精英教育→大众教育→普及教育NikeLiu做好个人规划•谁来规划？一个可笑的问题•教育存在的问题（某种惯性思维）•进入大学前–目标明确：考大学–谁选的专业？•进入大学后•可能失去了目标NikeLiu规划与思考•我学的专业是什么？•这个专业是做什么的？•我要学哪些知识？•我需要具有哪些能力？•大学四年，不可能学到所有的东西，怎么办？•哪一类职业适合于我？NikeLiu你准备好了吗？你在思考吗？我为什么学习？我怎样学习？学什么？毕业时我是谁？一、与同学讨论几个问题准备什么？思考什么？我能选择吗？能学完吗？自信在哪里？困惑什么？NikeLiu1）你准备好了吗？准备自己的计划在本科阶段我要做哪几件事？机会总是钟情于有准备者离本科毕业要求，我还差什么？准备机会抓住机会创造机会与同学讨论几个问题（续）NikeLiu2）你在思考吗？大学时间很短，我要思考学习之余，用点时间思考大学校园与社会有什么不同？我对选择的专业理解吗？学习中我付出了多少？毕业时我将会得到什么？留给学生一定的思考时间和空间与同学讨论几个问题（续）NikeLiu3）我为什么学习？一个老生常谈的问题进入大学之前的目标，对吗？进入大学之后的目标，有吗？进入硕士阶段学习的目标，想过吗？大与小的关系生存与发展阶段学习与终身学习知识、能力与素质与同学讨论几个问题（续）NikeLiu4）我怎样学习？服从与选择从被动到主动参与的重要性知识的宽度与深度知识领域、知识单元与知识点中间缺一根线self-study,cross-study与同学讨论几个问题（续）NikeLiu5）学习什么？建立适合自己的知识结构理论抽象设计抽象理论设计本科不可能学完所有的知识本科要了解什么知识需要学知道从什么地方去找寻知识知道如何找到这些知识与同学讨论几个问题（续）理科特征工科特征NikeLiu6）毕业时我是谁？我是我自己，我能够做这项工作自信的产生和保持企业需要的是适合岗位的人我需要找到适合自己的工作我对你是有用的与同学讨论几个问题（续）NikeLiu与同

找准定位规划人生第一部分内容概述：一、人生规划的意义二、如何制定人生规划1、分析你的需求2、优劣势分析3、长期和短期的目标4、阻碍5、提升计划6、寻求帮助三、总结第一章我们来看看，为什么要做人生规划呢？人生规划的好处：➢减少许多焦虑和情绪波动➢生活与工作的效率更高，更易获得成就➢不易受到别人的干扰我们来看看有一项著名的调查吧！哈佛大学的一项跟踪调查（1）调查对象：智力学历环境等条件都差不多的大学生结果是这样的：➢27％的人，没有目标➢60％的人，目标模糊➢10％的人，有清晰但比较短期的目标➢3％的人，有清晰而长远的目标哈佛大学一项跟踪调查（2）以后25年，他们开始了自己的职业生涯,25年后，再次调查，结果是这样：➢3％的人，25年朝着一个方向努力，成为社会各界成功人士，其中不乏领袖，社会精英➢10％的人，短期目标不断实现，成为个领➢域的专业人士，生活在社会的中上层哈佛大学一项跟踪调查（3）➢60％的人，他们安稳的生活与工作，但都没有什么特别的成绩➢27％的人，他们的生活没有目标，过得很不如意，并且常常抱怨别人，抱怨社会，抱怨这个“不肯给他们机会”的世界其实，他们之间的差别仅仅在于：25年前，他们中的一些人知道自己到底要什么，而另一些人则不清楚；换句话说就是，一些人有目标而另一些人没有！哇！真的成功的人对于他们自己以及生活，一般都会有长远的打算，对人生规划的长期眼光，是我们未来生活.事业能够登峰造极的重要条件！你知道人生规划中什么最重要吗？那就是-----要有一个明确的目标目标与人生的关系：1.一个例子拿破仑曾经有一句名言：“不想成为将军的士兵，不是一个好士兵”。最后拿破仑不但成为将军，还成为了元帅，最后还当上了皇帝。可以看出，拿破仑首先有这样一个目标，所以为他以后目标的实现奠定了一个最根本的基础。2.另一个相反的例子张无忌在金庸先生的小说《倚天屠龙记》里我们可以看到，到了后期张无忌几乎具备了所有当皇帝的条件，但他最后没有成为皇帝，而被朱元璋取代了。原因只有一个，张无忌根本没有想过当皇帝，换句话讲，他从来就没有当皇帝这样一个人生的目标。这两个故事给了我们什么样的启示呢？第二章我们如何来制定---人生规划及目标呢？第一步：分析你的需求怎么做呢？不妨试试以下两种方法，一种是开动脑筋，写下未来10条你认为应该做的事情；第二种完成这样的句子：“满足的时间如果……”什么样的成绩

退休规划RetirementPlanning吕勇斌博士、硕导中南财经政法大学金融学院湖北金融研究中心《天生我财》电子杂志本章内容包括：美国100个退休者当中……第一节退休计划的财务问题一、老人经济问题分析老人经济问题即人们退休后的资金来源、供款能力和生活水平问题。维持退休生活的基本条件包括现金、住房和医疗。3个阶段退休生活初期（1-5年）退休生活中期（6-10年）退休生活后期（最后3年）第一节退休计划的财务问题二、养老金赤字问题养老金赤字=养老金需求总额-既得养老金DeficitinPensionPlanAllPensionNeedVestingPension第一节退休计划的财务问题三、养老金筹集和税收政策（一）筹集资金的主要方法1、薪酬比例法2、固定供款额法3、储蓄法4、趸缴法（二）税收政策退休计划的税收待遇一般提供优惠EET案例：对于一个月薪酬4000元的一般收入的员工来说，参加国家基本养老保险计划法定扣薪8%，还有3360元，建议他再扣薪5%进入个人退休计划，即月供200元，还有余额3160元，与配偶同样扣除后的收入相加，可以保持家庭月收入在5000-6000元的水平。第二节退休计划的种类一、现收现付与积累二、社会统筹与个人账户三、合格计划与非合格计划四、待遇确定计划与缴费确定计划五、生存年金计划和非生存年金计划六、单项计划和一揽子计划第三节退休计划操作流程实施个人退休计划的步骤发现顾客资产评估估算赤字规划设计规划理财一、发现客户：谁需要建立个人退休计划？◼（一）发现潜在顾客◼（二）与客户沟通◼（三）确定退休目标1、确定退休年龄2、确定退休生活目标二、资产评估：谁可以建立个人退休计划？案例：两兄弟的资产负债状况比较分析张家两兄弟都是大学毕业生，哥哥42岁，在外企工作，月当期薪酬收入10000元人民币；弟弟38岁，在内资企业工作，刚刚结婚，月当期薪酬收入5000元人民币。除月薪外，两个人的家庭资产负债表情况如表所示。张家两兄弟资产负债分析单位：万元资产负债兄弟自有住房500总资产500购房贷款350消费负债03总负债353净资产15-3负债比率70%三、估算赤字：谁必须建立个人退休计划？◼（一）退休生活成本预算1、基于目前生活支出，考虑费用增长率和福利终值，预算退休第一年的生活成本2、预算退休后预期余命的生活成本，如20年3、根据客户情况调整支出项目，再进行预算

人生规划与就业形势分析第一部分人生规划一、人生规划1、什么是人生规划？所谓人生规划就是一个人根据社会发展的需要和个人发展的志向，对自己的未来的发展道路做出一种预先的策划和设计。人生规划包括：个人自身规划（包括身，心，灵）健康规划；事业规划（包含职业规划与学习规划）；情感规划（爱情、亲情、友情）；晚景规划。人生规划使我们在规划人生的同时可以更理性的•2、人生规划的目的？•生规划的目的就是要实现自己的人生目标，也是人生规划的基础和原则。人的人生观、价值观和人生目标会随年龄的增长、对社会的认识不断的改变和清晰。人生规划也应该根据这些进行相应的调整和改进。•3、人生规划步骤第一步：确立自己的人生观、价值观和人生目标第二步：充分了解自己、分析自己。确定自己的性格特质与天赋。主要的方法是:1.自问；自己冷静下来总结自己；2.问他人：让别人给你中肯的评价3.专业评价：通过专业人员帮助你总结第三步：详细制定自己的人生规划，最好是细化到各个年龄段。第四步：发挥自己的优势，以完善自己的素质和能力为自己制定的目标——行动。第五步：在成长中磨练自己，及时调整自己的人生目标，因为没有什么规划是一层不变的。人生规划咏蛙毛泽东独坐池塘如虎踞，绿荫树下养精神。春来我不先开口，哪个虫儿敢作声？孩儿立志出乡关，学不成名誓不还。埋骨何须桑梓地，人生无处不青山。人物简介阿里巴巴集团主要创始人之一阿里巴巴集团主席和首席执行官阿里巴巴公司主席和非执行董事软银集团董事中国雅虎董事局主席亚太经济合作组织下工商咨询委员会会员杭州师范大学阿里巴巴商学院院长华谊兄弟传媒集团董事北京华夏管理学院特聘教授第二部分就业形势分析一目前的就业形势•根据劳动社会保障部科研所的数据显示：我国在“十一五”期间计划年均新增劳动力需求总量为1800万，但“十一五”期间每年新增劳动力供给为2000万，每年将出现200万富余劳动力。根据中国人事科学研究院《中国人才报告》预计，2010年我国专业技术人才供应总量为4000万，而需求总量为6000万。以上两项数据表明：我国劳动力总体有富余，但专业技术人才仍将出现供不应求的局面，专业人才需求具体表现在第一、第二和第三产业上。二、中专课程设置分析中专课程文化课语文、数学、政治、哲学等专业课理论课实训课（考职业资格证书）公共课普通话书法艺术心理健康教育就业指导与创业教育体育三、中职学生的择业观•1、中职

教师个人专业成长档案我的签名：马光龙任教学科：体育阜康市滋泥泉子学校2011年5月目录序号内容页码1个人基本信息12个人发展目标和研修计划43赛课教案、案例记载74业务成果记载（说课稿）105各类训练计划156论文选载177教案选载（小足球）188我的校本研修故事9个人小课题22101112131415个人基本信息姓名马光龙出生年月1973.10性别男族别回学历大专何时何校何专业毕业2005.1中央广播电视大学工作时间1993.7专业职务任职时间小学高级教师2003年12月教龄19年联系方式15199371906邮箱：mglmtz@163.com工作经历时间何学校从事何教学1993.7----2003.7在阜康市滋泥泉子镇八户沟学校从事体育教学2003.3----2006.11在阜康市滋泥泉子镇八户沟学校任校长。2006.11----至今在阜康市滋泥泉子学校从事体育教学。课题研究项目名称时间项目来源（级别）承担管理工作时间工作名称1993.7—2003.7体育教学2003.3—2006.11校长2006.11—至今体育教学.主管体育个人发展目标和研修计划一、发展目标：通过校本教研，促进基础教育课程改革向纵深发展，积极推进素质教育，充分发挥教师的专业引领作用，努力提高我的整体教学水平。二、研修的目标：1、规范体育课堂教学，优化备课活动，使自己由学习型向研究型转变，进而使自己成为新课程实施者，逐步提高我校教学质量及水平。、不断进行教学研究，努力探索和研究适合学生特点、能促进学生全面发展的教学方法，推动教学质量稳步提升。2、积极开展新教材的研究工作，充分发挥自己的作用，迅速提高自身的业务素质和教学研究水平。3、以新的教育理念为指导，以课程改革重点，以促进师生共同发展为目的，以改革课堂教学为突破口。把立足点放在解决教学改革和实验中所遇到的实际问题上；着眼点放在理论与实践的结合上；切入点放在教师教学方式和学生学习方式的转变上。三、研修计划：“校本研修”作为一种新的促进教师专业成长和促进学校自主发展的重要方式和有效策略，已经伴随着课程改革的春风，走进了我们的校园，融进了我们的生活。为我们提供了一种开放的制度框架，营造了一个学习型的文化氛围，为教师构建了一个专业发展的自我反思平台。它表明：这是一个新型的结合体，是一个开放的系统。它绝不是一种概念上的翻新，而是理念上的一次重建。因而

规划人生-个人理财规划简易课程马永辉理财规划http://money.rmburl.com/wenku1目录•1、人生为什么要规划？•2、人生规划与理财规划•3、理财规划的八大主要规划•4、应用案例分享人生为什么要规划？案例1：•2006年，有一个在某IT流水线上工作的员工，每天早上8点钟至晚上六点钟在流水线上重复的进行劳作，辛苦的工作了三年，月税前收入2800元。•三年以后（2009年），他因为一些家庭的原因，工作上出现一些小错，可是却被公司无情的劝退。目前依然在失业与就业之中徘徊。•试问，他处于现在状态的原因是什么？案例2：•刘某，1992年，旅游专科毕业，直接到了一家印刷单位做事，1998年开始，他打算改变自己，于是于2001年脱产考复旦大学国际金融专业就读硕士，2004年硕士毕业，2004年进入某证券公司做分析师，目前是某证券公司研究所副总经理。•请问，你对于他的规划是怎么理解的？案例3：•关某，从小就是一个好学生，一路从小学、初中、高中、最后考入同济大学毕业，来到了某企业做房产工作，三年后离职，职途历经上海某著名商学院助教、某印度在华公司培训方面的经理、现为某世界500强企业培训总监。•请问，他是否有人生的规划？你对于他的人生经历有何理解？案例4•某男，大学只读了一年级就不读了，然后，按自己的想法，创办了一家IT公司，经过20年的发展，他的这家公司变成了世界上最富有的公司，他也是世界上数一数二的首富。他，就是比尔。盖茨。•请问，他为什么会成功？人生为什么要规划？•1、人生应不应该有理想？•2、生活是否需要一定的目标？•3、达到目标的方法是什么？小结•1、人生是需要有规划的。•2、人生的规划是需要自己努力的。•3、规划的方式：–学业上；–发展上；–收入上；–。。。人生规划是理财规划的基础！案例5：•李四，在一家国营单位做事，月税后收入2300元，3年前结婚，其妻1年前育有一女，但她的公司发生了破产，目前处于失业状态，整个家庭都需要李四一人承担，经济压力非常大。•请现场讨论，时间十分钟，每小组有人一发言：–1、李四是否需要改变现状？他要如何改变？–2、李四目前最需要解决的是什么？–3、李四夫妻应该如何应对现在与将来的经济所需？为什么需要理财？1、利率太低：目前国内利率环境，平均定存假设为2.5%，则100万10年复利为128万，20年也不过164万。2、通胀太

栖息之乐岁末年初，向你的老板递一份报告2001年4月27日Eyong你应该得到另眼相待2栖息之乐机遇抓住先31.万事开头难112.态度定一切203.技巧万万千274.精彩磨一剑355.诚恳是本钱406.老板明天见43内容栖息之乐机遇抓住先4栖息之乐寻找与抓住机遇是主动的思考、主动的行动ₕ机遇只垂青有准备的头脑。ₕ有条件要上，没有条件创造条件也要上。ₕ成事在天，为事在人。一个瓢泼大雨的夜晚，一个过路人终于来到野外的一间茅屋前。又冷又饿，可他总害怕推门进去会受到冷遇，他也不愿意打搅人家。于是就在屋檐下躲雨，心想总比刚才在路上舒服。后来，他昏了过去，让人抱进茅屋。等他醒来之后，茅屋的人问他：“你为啥不进来呢？”他说：“深更半夜的，敲门进来，害怕影响您，惹您讨厌。”“哈，其实门就一直是虚掩着的。我也不是这儿的主人，我也是过路的，我咋会嫌弃你呢？”中外三句名言有个年轻人，初到一家公司上班。总经理在会上老是强调：大家不要去三楼的一个房间。于是，大家也就从没去过那里。可这个年轻人偏偏不信这个邪，就闯进三楼那个房间。这是一个平常的房间。一张平常的办公桌，桌上放着一张尘封了的聘书。上边还没有填写什么。这个年轻人真是胆大，他竟然拿着那个聘书进了总经理的办公室。总经理好好地打量了这个年轻人，然后，提起笔来，刷刷几下，在聘书上写了几个大字，交给年轻人。总经理说：“从现在开始，你就是销售部的经理了！”年轻人感到茫然，总经理就说：“我等你这么个人，已经好长时间了！”虚掩的门1虚掩的门2机遇抓住先5栖息之乐丹麦有个了不起的物理学家雅各布·博尔，他发现的碎花瓶理论能够用来恢复文物、陨石等不知其原貌的物体，给考古学和天体研究带来了意想不到的方便。可这个伟大理论的发现并不是在什么上天赐予的机遇中找到的，而是从一次灾难中发现的。一天中午，雅各布·博尔正在书房找书，不小心打碎了书架上一个花瓶，他扭回头凝视着地下的碎片，心想这些碎片之间说不定会有什么规律。于是便小心翼翼地拣起满地的碎片，然后把它们放到桌子上，按大小分成三类，分别称出重量。雅各布·博尔立刻激动了，因为他发现：这些碎片中10－100克的最少，1－10克的稍多，0.1－1克和0.1克以下的最多；同时，这些碎片的重量之间表现为统一的倍数关系，即较大块的重量是次大块重量的16倍，小块的重量是小碎片重量的16倍……于是他将这个发现进行了理论研究，命名为

第七章保险规划◼第一节个人风险管理与保险◼第二节个人理财相关保险品种◼第三节保险规划实务第一节个人风险管理与保险◼一、个人风险的含义◼二、个人面临的纯粹风险◼三、个人风险管理技术◼四、保险的含义◼五、可保风险（可保利益）◼六、保险的种类一、个人风险的含义◼风险通常有两种定义：投机风险、纯粹风险◼投机风险（投资风险）◼指对期望收益的双向偏离，既有可能带来收益，又有可能带来损失。◼第四章投资规划中的风险采用了这一定义◼可以通过金融工具（如远期、期货、期权等金融衍生品）控制和对冲投机风险◼纯粹风险◼指对预期收益的单向偏离，也即实际收益低于预期收益的情况。◼本章使用的风险采用纯粹风险的定义。◼商业保险公司往往只对纯粹风险承保。二、个人面临的纯粹风险◼人身风险◼个人和家庭成员因为生命和身体遭受各种损害，导致个人和家庭收入减少、支出增加的风险◼各种损害包括：受伤、疾病、早亡、年老等◼财产风险◼个人和家庭的财产因水灾、火灾、暴风雨、地震、盗窃、碰撞、恶意破坏等事故导致财产贬值、毁损、灭失的风险◼请思考：股价下跌导致个人持有的股票贬值，是否属于财产风险？◼责任风险◼因为自身或被监护人的行为对他人造成伤害或损失，而必须承担责任的风险◼例如，机动车驾驶者可能要承担的损害赔偿责任三、个人风险管理技术◼个人风险管理技术分两种：非保险方法、保险方法➢非保险方法➢风险规避。避免引起风险的行为，如，不进行高风险投资。➢损失控制。采取行动控制并减少风险，如，安装防火报警器。➢风险隔离。通过技术手段复制或分离风险单位，如，银行对交易数据进行异地备份。➢风险转移。通过出售或出租等方式将风险转移给其它单位。➢风险自留。自我承担风险➢保险方法四、保险的含义◼保险◼指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能损失承担赔偿保险金责任（中华人民共和国保险法）◼保险人◼指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的行为主体，保险人一般是保险公司。◼投保人◼指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人◼投保人在保险合同订立时，对被保险人或投保标的应当具有保险利益◼被保险人◼指其财产或者人身受保险合同保障的人。◼受益人◼指保险合同中由投保人或者被保险人指定的，享有保险金请求权的人。◼投保人、被保险人、受益人可以是同一人，也可以不是同一人。案例：如实告知原则◼资

文理分科选择与生涯规划文理分科将影响到专业选择,专业选择与职业又有着紧密的联系,在选择前你做好准备了吗?很少有学生了解专业,甚至很少有学生认为专业选择很重要,大多只是能考上大学就可以了,忘记了自己考上了大学要学的就是专业.很多学生也都是到了大学以后才发现自己选了一个根本不感兴趣的专业。因为专业2001年湖南考生肖喆703分放弃北大再考清华、2003年清华直博生刘立早放弃化工退学再考清华......这些事例说明了这点。面临文理分科十字路口，你选择好了吗？•未作选择：双手举过头顶交叉•有选择意向但还在考虑：双手举过头顶抱圆•选择已非常确定：不动作•请几位已选择确定的同学分享：你的选择是什么？以什么为选择依据？选择依据：兴趣你想做什么能力你能做什么人格你适合做什么选择态度上常见有三类：•依赖型：低赖外界因素，缺少自己的判断•直觉型：凭个人一时喜好决定，冲动行事，过后也许会发现原来选的不是自己想要的•理智型：综合自己的兴趣、能力、人格特质等因素作出选择一、文理科选择的三个误区•误区1：学习好的报理科，笨的人才学文科。这是带有倾向性的社会偏见。•误区2：理工类学生就业前景一定好。未来的就业趋势很难预测，读文科和读理科都存在就业上的风险。文科和理科都有广阔的发展空间，大学的东西只是提高你的综合素质，让你的接受能力更强，以后的前途是靠你自己的。一、文理科选择的三个误区•误区3：理科不需要背书。化学生物上面的知识点非常多，物理到了电磁学的时候，光是受力分析都需要很长时间。而相对于文科，也不仅仅是背书那么简单。文科要求的综合能力比较高，有时一个问题可以横跨几千年，并且牵扯到世界各国的地理问题和政治问题，这就需要较强的分析问题的能力和较广的知识面。•文理科差异对照表二、文理科选择应当注意的4个因素•能力：好好分析一下你的现实情况，看看你的优势在哪里。你的文理水平差多少，你的潜力在哪儿？长于语言、写作方面还是运算、逻辑推理？在每次大考中你是凭什么取胜，又是什么拖了你的后腿，这就要认真分析，整体把握。•多元智能类型测验•如果你有下面几项可考虑理科：1、你有较强的逻辑推断能力，动手能力较强；2、数学、理化基础比较好；3、记忆力较强，能准确记忆各类公式；4、以后想从事理工方面的工作，比如：计算机、生物学、医生等；•如果你有下面几项可考虑文科：1、数学、理化基础差；2、记忆力强，善于联想；3、自

第六章居住规划◼第一节居住规划概述◼第二节住房贷款规划◼第三节购房规划◼第四节租房与购房的决策第一节居住规划概述◼一、居住规划的重要性◼有利于科学选择合适的住房◼是否买房、买房的价位和区域决策，需要细致周全的规划◼有利于合理选择贷款计划◼只有事先进行居住规划，规划购房现金流，才能进行住房贷款数额、还贷方式、贷款年限决策◼迫使个人或家庭有目的地储蓄◼与子女教育、退休规划相比，居住规划可供准备的时间较短◼住房支出数额巨大二、个人购房动机◼（一）自己居住◼要考虑自身支付能力和居住质量◼居住质量具体包括：周边的地理位置和环境、服务设施、交通、教育条件、物业管理……◼（二）投资◼将住房当成投资工具，购买住房获取租金或资产增值◼需要考虑的因素：自身资金实力、资金周转、房屋地理位置、区域规划、房产政策、政策因素三、居住规划的流程第二节住房贷款规划◼一、住房贷款的种类◼二、住房贷款偿还方式◼三、住房贷款期限的确定一、住房贷款的种类◼（一）公积金贷款◼具有政策补贴性质◼贷款利率和费用低于商业贷款◼一般最长不超过30年◼（二）商业贷款◼发放对象广泛，手续相对简单◼贷款利率较高◼个人住房贷款最长30年，个人商业用房贷款最长10年◼（三）组合贷款◼如果住房公积金贷款不足，可以同时申请住房商业贷款二、住房贷款偿还方式◼（一）到期一次还本付息◼贷款到期后一次性归还全部本金和利息◼短期（一年期）个人住房贷款一般用这种方式◼（二）等额本金还款◼每次还款，偿还的本金相等，同时付清当期应付的利息◼每月还款额=当期偿还本金+当期偿还利息=贷款本金÷还款期数+（贷款本金-累积已还本金）×当期利率◼期初还款负担重，适合有一定储蓄、收入逐渐减少的家庭，如中老年家庭◼（三）等额本息还款，等额还款法（最常见）◼每次还款的金额（本金加利息）相等，现金流相当于一个年金◼贷款本金=每月还款额×年金现值系数（P/A,i,n)◼（四）其它方法◼等比累进还款法，每次还款比例增加◼等额累进还款法，每次还款金额增加案例：住房贷款计算（等额本金还款）◼王先生为买房准备贷款100万元，贷款年利率6%，10年还清，等额本金还款。◼（1）他第1个月需要偿还多少住房贷款？◼（2）他第15个月需要偿还多少住房贷款？◼答案：◼住房贷款年利率6%，月利率=6%÷12=0.5%，共还款10年，也即120期◼每个月需要偿还的住房贷款本金=100万÷

综合理财规划方案个人理财规划执业操作流程2023年7月7日建立和界定与客户的关系收集客户信息分析和评估客户当前的财务状况制订并提交个人理财规划方案监控个人理财规划方案的执行建立和界定与客户关系2023年7月7日◼寻找目标客户群◆客户类型◆客户需求服务分析◼理财服务推介◆掌握引导客户进行需求面谈的原则（ＴＯＰＳ）◆需求面谈时机与面谈重点◼明确与客户关系◆确定金融理财师服务类型◆披露金融理财师重大利益冲突◆列明收取费用项目及支付方式◆其他需求确定的内容具有理财需求的目标客户群2023年7月7日◼财富净值很高，但没有足够时间去规划及管理资产的人士，如企业主、企业高管、专业人士。◼财富净值较低，但积极规划未来的群体，如大学生。◼具有极高的家庭责任感，对子女有很高期许的人群。◼家庭或居住环境面临较大改变，需要做特殊调整安排的人群，如婚姻状况改变、生养子女、失业等。◼发生了能激发客户寻找专业理财服务事件的人群，如面临巨额债务。客户服务需求分析——美国2023年7月7日激发客户寻找理财规划咨询服务的主要生活事件CFP执业者的判断意识到退休临近7.3年金或个人退休账户的结转7.0遗产的或获得意想不到的一笔横财5.5为教育融资的压力4.4投资或个人资产的缩水，证券市场的低迷3.7投资复杂性的不断增加3.6婚姻状况的转变3.5孩子的出生3.4照顾、护理老人的义务3.1购买、卖出或开始经营一家小型企业3.1潜在的、实际的失业2.9大额的健康护理支出3.6个人债务的增加2.5客户服务需求分析——中国2023年7月7日◼建立退休基金。◼建立应付生活中突发性事件的“应急基金”。◼管理或减少现有的个人债务。◼为一项家庭购买或更新进行财务准备。◼为假期或旅行进行财务准备。◼为子女或自己建立教育基金。◼对未来生活提供保险保障。◼对收入或资产进行合法的税收规避。◼积累财富。◼产生现期收入。不同年龄阶段消费者选择理财服务原因2023年7月7日青年时期中年时期退休以后•管理、降低个人债务•为家庭购买、更新进行储蓄•建立教育基金•建立应急准备金•为教育融资•为家庭购买、更新进行储蓄•针对收入进行避税•针对收入进行避税•积累财富•增加收入•为继承人准备遗产•为未来的医疗支出准备资金•为未来提供保险收集客户信息2023年7月7日◼收集客户财务与非财务信息◼对客户信息收集不足的处理◼家庭理财调查问卷收集客户财务与

第十六章个人所得税法•个人所得税与前面两种所得税法最大的区别在于：个人所得税是对个人（自然人）取得的各项应税所得征收的一种税。其应税范围比企业所得税范围要广，但它们的计税原理是一致的，即以纳税人应税收入扣除费用后的余额为征税对象。•本章学习和掌握的重点是：•纳税人身份的确定、纳税人所得来源的确定、应税所得的项目、税率、不同税目的费用扣除标准、应纳税所得额的计算和应纳税额的计算，以及减免税优惠和境外所得税额扣除、纳税办法等内容。•本章难点问题是：•费用的扣除有关次的规定、应纳税所得额的确定、应纳税额计算中的一些特殊问题等。一、个人所得税的纳税人•1、中国公民•①居民纳税人：有住所或无住所居住满1年的个人：承担无限纳税义务。P354•2、外籍人员•②非居民纳税人：无住所不居住或无住所居住不满1年：承担有限纳税义务。P355要点内容居民纳税人（1）判定标准：①在中国境内有住所的个人。（住所是指因户籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住，而不是指实际居住或在某一特定时期内的居住地。）②在中国境内无住所，但在中国境内居住满1年的个人。居住满1年是指在一个纳税年度（即公历1月1日起至12月31日止，下同）内，在中国境内居住满365日。（2）类别：在中国境内定居的中国公民和外国侨民。（3）纳税义务：负无限纳税义务，就其来源于中国境内、境外的所得，向中国缴纳个人所得税。非居民纳税人（1）判定标准：①在中国境内无住所且不居住的个人。②在中国境内无住所且居住不满1年的个人。（2）类别：一个纳税年度中，没有在中国境内居住，或在境内居住不满1年的外籍人员、华侨或港澳同胞。（3）纳税义务：负有限纳税义务，仅就其来源于中国境内的所得，向中国缴纳个人所得税。3、个人独资企业和合伙企业的投资者也为个人所得税的纳税义务人。1、划分的两个标准:①住所(习惯性居住地。指所有客观原因消除后，所要回到的地方。)和②居住时间①居民纳税义务人：在中国境内有住所，或无住所但居住满一年。负有无限纳税义务。1年指一个纳税年度(01.01-12.31，不是对月的一年)，不扣减临时离境天数(一次不超过30天，多次累计不超过90天)。例：01.02来华12.31离境、01.01来华12.30离境，都不算居住满一年②非居民纳税义务人：在中国境内无住所，或无住所且居住不满一年。负有限纳税义务。2、2000年1月1日起，个

第八章退休规划◼第一节退休规划概述◼第二节养老保险体系◼第三节退休规划实务第一节退休规划概述◼一、退休及退休规划的概念◼二、退休规划的重要性◼三、影响退休规划的因素◼四、退休规划的风险◼五、退休规划应遵循的重要原则◼六、退休规划流程一、退休及退休规划的概念◼退休标准◼达到一定年龄◼为企业服务一定年限◼退休时间◼一般在50-65岁之间◼国内社会养老保险规定的退休年龄◼男职工年满60周岁◼女干部年满55周岁；女工人年满50周岁◼退休规划◼为保证个人的退休生活，而制定和实施的理财规划各国退休年龄与人口预期寿命情况◼法国法定退休年龄为60岁，实际退休年龄为59.4岁，法国人的预期寿命是81.6岁，退休后可生活22.2年；◼德国法定退休年龄为65岁，实际退休年龄为62岁，德国人的预期寿命是80.2岁，退休后可生活18.2年；◼英国法定退休年龄为男65岁、女60岁，实际退休年龄为62.6岁，英国人的预期寿命是79.8岁，退休后可生活17.2年；◼希腊法定退休年龄为男65岁、女60岁，实际退休年龄为61岁，希腊人的预期寿命是79.7岁，退休后可生活18.7年；◼意大利法定退休年龄为男65岁、女60岁，实际退休年龄为60.4岁，预期寿命是81.4岁，退休后可生活21年；◼班牙法定退休年龄为65岁，实际退休年龄为62.1岁，西班牙人的预期寿命是81.3岁，退休后可生活19.2年；◼日本法定退休年龄为60岁，但社保缴满25年即可退休，日本人的预期寿命是83.2岁，退休后可生活23.2年；◼新加坡法定退休年龄为62岁，新加坡人的预期寿命为80.7岁，退休后生存18.7年。◼中国人口的预期寿命74.83岁，60岁退休，退休时剩余时间14.83年二、退休规划的重要性（必要性）◼退休后收入减少，无法保证支出◼养儿防老等传统养老方式难以为继◼“广覆盖、低保障”的社会养老保险仅能满足老年人基本生活保障◼医疗支出增加，老年人对生活品质的要求提高◼……三、退休规划要考虑的因素◼退休后的生活费用◼退休后的家庭负担◼有无需要偿付的贷款◼有无需要抚养的亲属或子女◼退休时间及退休后的寿命◼退休后的寿命可按照当地人均寿命，适当延长5-10年估算◼退休前的资产积累◼每年净结余、投资报酬率◼退休后的保障◼社会基本养老保险金、商业养老保险金◼通货膨胀◼通货膨胀将严重侵蚀退休准备金在未来的购买力◼是否需要为子女留有遗产

•浙江大学经济学院•柴效武教授•13588343780chaixiaowu@163.com•http://chaixiaowu.blogchina.com2013.2讲述内容◼1．理财基础（概念、环境、背景、类型、功用、发展趋势等）◼2．理财规划内容（结婚成家、子女生育、教育、、税收筹划、买房买车、退休养老、遗产传承等规划）◼3．职业生涯规划◼4．个人理财规划师（或金融理财师CFP）◼5．以房养老——一种高级理财模式介绍◼6．理财与个人家庭因素影响◼7．个人理财方案制作与评价《个人理财规划》期末考试方式◼1.撰写与上课内容密切相关的论文。要求有自己的观点和见解，能够用已学到的知识分析和评价社会家庭个人理财生活中的种种现象。论文五六千字为宜，不必长篇大论。◼2.特别欢迎大家撰写自己人生规划，包括职业规划、生涯规划和理财规划。三者可以综合融汇一起，也可以只选择某一个方面，可以是人生全过程，也可以针对人生的某一个阶段或某一个专题撰写。要求同自己的状况紧密结合。◼第8周即最后一次上课交上纸质的论文或规划文本，必须交纳，否则成绩为零分。同时上传电子文本到chaixiaowu@163.com。人生规划三大要素1.个人职业规划：我是谁，我的年龄性别、居住地域、知识结构，能力才干，文化教育、优势特色资源、核心竞争力，尚存缺陷等等。2.个人生涯规划：我的整个一生将如何安排度过，如就业择业、结婚成家、子女生育教育、买房买车、纳税缴费、养老、遗产分配等，“从摇篮到坟墓”的一切内容。3.个人理财规划：赚钱花钱攒钱、存钱贷款、股票债券、基金期货等各类投资理财事项安排。生涯规划立足人生全过程,职业规划是人生先导,理财规划奠定人生顺利度过的财力基础.学习本门课程的价值◼明晰个人生涯理财的知识技术和理论方法◼确立自己的财商意识和经济头脑；◼增强对自己未来人生规划的意识、能力和才干；◼明晰社会发展的大趋势，个人如何遵循社会发展思考并把握未来人生的目标和道路◼明晰人生将要遇到的种种事项和问题，确立应对的举措和办法。案例：白领一生计划◼小陈今年23岁，小美22岁，两人都在大四读书，即将大学毕业，毕业后即选择就业并结婚成家。◼小陈和小美未来整个一生中将需要做什么事，如就业择业、薪酬增进、结婚成家、投资理财、生育教育子女、买房买车、税费缴纳、子女结婚成家、退休养老、遗产传承，等等，不一而足。◼人生应当做什么

个人网上银行、手机银行市场营销与组织推动电子银行部2008年12月主要内容1河南分行个人网上银行、手机银行发展概况2定位——承载银行业务的主渠道3构建立体营销网4渠道分流的创生力5渠道整合的发展合力6政策导航与机制护航7服务支撑与业务后盾8网点营销经验交流1河南分行发展概况发展概况截止今年10月份，河南分行个人网银客户年新增数为60万户，新增量超越领先工行，期末网银客户数接近位居市场老大地位的工行。系统内，个人网银活跃客户系统排名第3，省内年新增前三位的行金水、南阳、洛阳，3个行合计新增17万户。个人网银后发赶超，致力优化结构个人网银客户数期末数比年初高级普通工行202000057000090000（网银盾）4700农行260000168000168000中行121000121000建行1600000600000480000（网银盾+动态口令卡）116000发展概况客户规模：WAP版手机银行继去年以来一直独领风骚，形成市场第一品牌，截至10月份客户总数已近34万，其中今年新增激活客户12.4万户；同业状况：而同业银行手机银行还是以短信版本为主，WAP版手机银行刚起步，市场影响力微弱。手机银行跑马圈地，独领市场风骚2定位——承载银行业务的主渠道定位——主渠道◼交易主渠道、服务主渠道、销售主渠道◼突破传统产品和业务的观念束缚◼排解网点的畏难情绪和退缩情结，将电子银行业务纳入日常工作电子银行是银行业务的载体定位——主渠道◼延伸物理渠道的时空◼提升客户的服务、维系和竞争能力◼深度挖掘客户价值，尤其发掘、创造和实现中小客户价值，长尾理论颠覆传统二八法则同质化低利润的红海--〉差异化低成本的蓝海--〉创意+网络的个性化生产，实现边际投入更小边际利润更大电子银行与柜面、自助等渠道相辅相成定位——主渠道◼客户越来越“懒”，客户越优质越“懒”；◼客户到银行办理业务的时间、经济和体验成本越来越高；◼网络经济与生活改变着客户行为习惯◼什么样的客户不需要电子银行◼没有多少钱，偶尔才需要存款、取款或汇款◼有足够的时间可以耗费在等候和排队上◼虽然有钱，但平时不怎么动，金融需求很少◼年纪较大，不懂也不愿学习使用电子银行电子银行是客户和银行的必然选择双向选择：1、需要电子银行的客户，正是银行想要的客户！2、大部分不需要电子银行的客户，也往往不是银行好的客户！定位——主渠道◼成熟的互