【文档说明】04K3操作与实训__销售模块.pptx，共(32)页，566.903 KB，由精品优选上传

转载请保留链接：https://www.ichengzhen.cn/view-282456.html

以下为本文档部分文字说明：

▪账套管理▪系统初始化▪业务处理▪期末结帐提纲K3供应链系统K/3供应链系统模块❑采购管理系统❑进口管理系统❑销售管理系统❑出口管理系统❑质量管理系统❑仓存管理系统❑存货核算系统销售销售系统销售出库单销售管理系统应收款管理系统仓存管理系统存货核算系统销售发票K/3销售系

统学习目的和要求◼目的：掌握K/3销售系统日常业务处理工作，熟悉业务的操作流程◼要求：（1）根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作◼（2）进行销售单据审核◼（3）进行销售发票的钩稽◼（4）掌握各种账表的查

看技巧◼资料：（下述业务如无具体说明，作为赊销处理）业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）

凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）业务处理销售业务案例介绍----信用管理案例：成都苏宁电器的信用等级是A级，信用额度是人民币100000元；同时也进行信用数量、信用期限

的管理。业务处理销售业务案例介绍----普通销售业务案例：销售部QQ1、成都电子有限公司于2008-8-1向销售部销售人员万明订购绿色牌中端电脑10台，销售价6000元（不含税）；2008-8-2日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，仓库管理员QQ2008-8

-3日根据销售部通知，仓库发货。会计QQ2008-8-4日开出增值税发票。主管人员QQ各业务主管人员负责审核所负责业务的所有单据。业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统

销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）业务处理销售报价单销售报价单是销售部门根据

企业销售政策、价格资料等，向客户提出的产品标准价格，销售报价单是与客户签定销售合同的基准。➢报价单可以手工录入，也可以从价格资料查询录入。➢单据中的单价指当前产品向当前客户的不含税报价。➢销售报价单通过下推式可以关联生

成销售订单。注意要点：业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单

）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）业务处理销售订单销售订单是客户资料根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单。➢销售订单是客户根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单据➢销售订单可以通过手工录入、合同确认、销售报价单关联、购

货分支机构的采购订单或内部订单转换（集团分销业务）等多途径生成。➢订单中的交货日期是客户要求的到货日期。系统会自动根据交货日期-运输提前期计算出商品的发货日期（即建议交货日期）➢系统还提供销售订单缺货预警功能。首先在〖系统设置〗→〖

系统设置〗→〖销售管理〗→〖系统设置〗→〖销售系统选项〗中设置“启用缺货预警”选项和“缺货预警参数设置”选项，则系统在销售订单保存时会比较可供出库数量（即销售可用量）和当前订单数量以判断是否缺货、并提供预警功能注意要点：业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、

价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知

单）业务处理发货通知单➢发货通知单是销售部门在确定销售订货成立、向仓库部门发出的发货通知，从而方便物料的跟踪与查询➢发货通知单是销售订单的重要执行单据，其不仅要处理与销售订单直接关联的执行情况，还要处理销售出库单与销售订单间接关联的执行情况，起到承上启下的业务管理作用➢发货通知单可以通过手工录入

、订单确认和销售发票关联等多途径生成。注意要点：业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签

定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）业务处理销售出库单销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形

式的销售出库业务的单据。➢销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据➢销售出库单可以根据销售订单或发货通知单关联生成➢表体中的单价指的是产品的销售成本，而不是销售价。系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需录入销售出库单

中的单价和金额➢审核后的销售出库单可以在存货核算系统中进行出库核算，确认销售成本➢如果是销售退货，则在销售出库单单据中选择红字注意要点：业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算

现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）业务处理销售发票发票是

企业出货时开给客户的出货证明，上面记载货物名称、单价、数量、总价、税额等资料。➢销售发票是企业销售产品时开具的发票，是财务上非常重要的一种原始单据，销售发票是供需链的重要信息中心之一，是联系财务、业务系统的重要桥梁➢专用发票是指增值税专用发票，专用发票上记

载所收取的销项税额抵扣采购增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额，普通发票是指除了专用发票之外的发票或其它收购价凭证➢多张出库单可汇总开票，一张出库单也可拆单生成多张发票➢如果是销售退货，则在销售发票单据中选择红字➢销售发票可以根据销售订单

或销售出库单关联生成➢折扣信息及价格资料也能在销售订单里自动带出➢传递到应收款子系统中的发票，不能在应收款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做➢销售发票审核实际上是销售发票和销售出库单的核对注意要点：业务

处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发

货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）业务处理钩稽在企业的销售业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张出库单，经常可能是一笔销售业务，由

于货源紧张，企业分多次出库，而汇总开出一张销售发票；或者是由于老客户要求分期付款的要求，仓库一次出库，而财务人员分次开出销售发票。为了正确核算出每一次销售的毛利，需要将每次的销售发票和销售出库单进行钩对。钩稽即是将出库单与销售发票的数量进行核对，主要作用是进行收入和成本的匹配确认，据以进

行销售利润分析。➢销售发票可以进行钩稽的条件有：1、当期或以前期间的销售发票；2、发票必须为已业务审核、未完全钩稽的发票；3、钩稽人必须具有销售发票的钩稽权限。➢一张销售发票可以与多张销售出库单钩稽，多张发票也可以与一张销售

出库单钩稽，同样，多张销售发票可以与多张销售出库单钩稽。➢两者钩稽的判断条件包括：1、客户必须一致；2、销售方式的判断：分期收款销售、委托代销、受托代销、零售的发票必须和相同销售方式的出库单钩稽，现销和赊销两种方式之间可以混合钩稽

。3、单据状态必须是已审核且未完全钩稽（即钩稽状态是未钩稽或者是部分钩稽）；4、两者单据日期必须为以前期间或当期；5、两者的物料、辅助属性以及钩稽数量必须一致。注意要点：回顾:普通销售业务流程图销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单其中，蓝色单

据在销售系统处理，也是最基本的业务流程。销售报价单、发货通知单可以根据企业需要选择是否使用。该流程体现的实际业务是：先发货后开发票，最后收款。一般适用于有长期业务关系的赊销客户的销售，通常由销售部门先通知仓库发货，然后再由财务部门开具销售发票。业务处理销售业务案例介绍----先开票后发货案例：成

都苏宁电器于2008-8-1向销售部销售人员QQ订购绿叶电脑10台，销售价4000元（不含税）；2008-8-2日销售部开具销售发票，2008-8-3日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。该流程体现的实际业务是：先开发票后发货，最后收款。该种情况下，财务的监控一般比较严格，仓库商品的出库必须

是财务人员已经开具了销售发票才可。该流程还能方便财务人员进行应收帐款的控制，避免销售人员为了完成业绩指标而带来的负面效果。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单业务处理销售业务案例介绍----退货案例：成都苏宁电器购买的绿叶电脑，其中1台，销售价4000元（不含税），因

有质量原因于2008-8-4日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2008-8-5日开出红字发票。红字销售出库单红字销售发票退款单退货通知单原发货通知单业务处理销售业务案例介绍----分期发货销售案例：2008-8-1日成都

苏宁电器向销售员QQ购买绿叶电脑30台，销售价4000元（不含税），货物分别在2008-8-2日发出10个、2008-8-3日发出20个。月末开出销售发票。该流程体现的实际业务是：先分次发货，再统一开发票，最后收款。一般适用于客户要货比较急，而企业存货不

足，需要分批发送的情况。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单1销售发票收款单销售出库单2。。。。。业务处理销售业务案例介绍----分期收款销售案例：2008-8-1销售人员QQ以分期收款方式向成都苏宁电器销售绿色牌电脑(中端)30

台，销售价6000元（不含税）；约定2008-8-3向成都苏宁电器收取第一期电脑10台的货款，并开具相应的销售发票。该流程体现的实际业务是：先发货，再分期开票、收款。该种方式下，销售出库时，先由产成品转入分期收款发出商品。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单（分期收款方式）销售发票（

分期收款方式）收款单。。。。。开票与发货同时进行◼成都苏宁电器于2008年8月2日向销售二部销售人员QQ订购A产品10件，销售价700元（不含税价）。2008年8月3日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。◼业务流程：销售

订单—>发货通知单—>销售出库单—>销售发票先开票后发货◼成都苏宁电器于2008年8月1日向销售部销售人员QQ订购B产品20件，销售价1000元（不含税价）。2008年8月3日销售部开具销售发票，2008年8月5日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。◼业务流程：销售订单—>销售发票—>发货通知单（从

销售发票获取）—>销售出库单销售退货◼成都苏宁电器购买的B产品5件，因有质量问题于2008年8月2日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2008年8月3日开出红字发票。◼业务流程：红字销售出库单—>红字销售发票现销◼2008年8月5日成都苏宁电器向销售人员QQ购买A产品5

件，销售价格750元（不含税价），同日销售部刑具销售发票并发货。货款即时支付。◼业务流程：销售发票—>发货通知单（从销售发票获取）—>销售聘为单销售分次发货◼2008年8月2日长城公司向销售员QQ购买A产品

50件，销售价1100元（不含税价）。货物分别在8月3日发出10件、8月4日发出40件。月末开出销售发票。◼业务流程：销售出库单（分两张单录入）—>销售发票（获取单据同时选择两张单据关联生成）◼操作要点：获取单据时，如需选择多张单据，可通过按Ctrl或Shift键去选择

单据）分期收款销售业务◼2008年8月2日销售员QQ以分期收款方式向成都苏宁电器销售B产品30件，销售价115元（不含税）。约定2008年8月3日向天达公司收取第一期B产品10件的货款，并开具相应的销售发票。◼业务流程：销售出库单—>（收款时做

）销售发票◼操作要点：◼凭证制作时，要注意凭证模板的设置，在结转分期收款销售收入的同时，要将分期收款发出商品结转为销售成本。◼发票钩稽时，出库单的本次钩稽数量为开票的数量，与实发数量并不一致。出口基础设置业务处理案例：海外市场部陈

丹7月21日和德国WEBSTER公司签定出口协议，出口绿色牌高端电脑50台，销售单价为$1000，并约定30日出货，采用航空运输方式。对方开具信用证结算。仓库管理员何佳7月30日发货到德国WEBSTER公司

。会计满军7月31日到银行进行信用证结算。