【文档说明】第四节 出纳管理2.pptx，共(11)页，144.199 KB，由精品优选上传

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授课人张德春第四节出纳管理教学目标：1、了解现金日记账与银行日记账的功能。2、掌握现金、银行存款日记账，资金日报表、支票登记簿的查询、输出功能的操作。3、具有会计信息化的观念和思维方式，遵守财会法规，诚信做账。教学重、难点：1、掌握现金、银行存款日记账，资金日报表、支票登记簿的查询、输

出功能的操作。一、现金日记账1、现金日记账的功能：现金日记账的功能主要用于查询、输出现金日记账，现金科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。（1）在“总账系统”界面，用鼠标单击菜单【出纳】下的【现金日记账

】，屏幕显示现金日记账查询条件窗，在条件窗中科目范围处选择科目，然后选择查询方式，系统提供按月和按日查两种方式。2、操作步骤：2、输入查询条件后，按〖确定〗按钮，屏幕显示现金日记账查询结果。3、当屏幕显示出日记账后，您通过鼠标点取账页格式下拉选择框，选择您需要查询的格式，系统自动根据科目的

性质列出选项供您选择。4、用鼠标双击某行或按〖凭证〗按钮，可查看相应的凭证。按〖总账〗按钮可查看此科目的三栏式总账一、现金日记账1、2、操作步骤：。一、日记账与资金日报表•现金日记账•银行日记账•资金日报表•支票登记簿一、日记账与资金日报表现金日记账的功能主要用于查询、

输出现金日记账，现金科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。一、日记账与资金日报表•银行日记账银行日记账的功能主要用于查询、输出银行日记账，银行科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。一、日记账与资金日报表•资金日报表资金日报的

功能主要用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。一、日记账与资金日报表•支票登记簿总账系统特为银行出纳员提供了“支票登记簿”功能，以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。本节复习思考题•简述查询现金日

记账和银行存款的基本方法。•简述查询资金日报表基本方法。•简述银行对账的基本操作过程和操作方法。•简述编制银行存款余额调节表的操作方法。